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          旅游園制定財經紀律情況檢查工作方案

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          旅游園制定財經紀律情況檢查工作方案

          一、檢查對象、范圍及內容

          (一)檢查對象。全園區所屬各鎮、辦事處及各部門。

          (二)檢查范圍。重大事項可以追溯至以前年度。

          (三)檢查內容。各鎮(辦事處)及各部門財經紀律執行和財政資金使用情況等,主要包括以下內容:

          1.單位會計機構設置及財務人員從業資格證書取得情況。

          2.原始憑證的合法性、完整性合規性情況,原始憑證內容是否真實合乎邏輯等情況。

          3.“三公”經費明細項目科目使用情況,“三公經費開支的合規性。

          4.財務處理及時性情況。

          5.“收支兩條線”規定執行情況。

          6.公務卡使用情況。

          7.有無擅自擴大開支范圍,提高開支標準,亂發獎金、津貼補貼和實物情況。

          8.以前檢查問題整改情況等。

          二、檢查方法及工作安排

          (一)檢查方法。檢查采取各鎮(辦事處)及各部門(單位)自查,園區紀委、財政局牽頭組織檢查相結合的方式進行。檢查過程中綜合運用查閱資料、查看賬簿、詢問相關人員等檢查方法。

          (二)工作安排。

          1.自查整改階段。各鎮(辦事處)及各部門(單位)應當對照檢查范圍及內容進行深入自查,全面梳理內部管理、資金運行、監督檢查等制度和各個關鍵環節,發現問題及時糾正整改。形成本部門自查報告。

          2.重點抽查階段。園區紀委和園區財政局將組成檢查組,根據自查情況對各單位進行重點檢查,檢查面不低于30%。重點關注自查整改不力、管理問題較多,問題性質嚴重的地方。主要對被查單位財務管理情況進行再次梳理,對自查發現問題的整改落實、處理情況進行核查。檢查人員對被查單位財經紀律執行中存在的問題,在做好檢查工作底稿的同時,向被查單位領導和財務人員講清政策依據、違規情況,改進措施和辦法等。同時,及時受理群眾舉報,對發現的問題按照有關規定給予嚴肅處理,并追究相關單位及責任人的責任。

          三、工作要求

          (一)高度重視,加強組織保障。各鎮(辦事處)、各部門(單位)要站在講政治和檢驗中央八項、省委省政府十項和市委市政府十一項規定執行力的高度來對待此項工作,切實加強組織領導,精心籌劃安排,將此項工作抓緊抓好,抓出成效,確保檢查工作順利開展。被檢查單位要積極配合檢查工作,及時提供有關資料,做好溝通協調,確保檢查工作順利完成。對抗拒、阻撓或采取陽奉陰違拖延檢查工作的,將按規定向紀檢監察部門通報。

          (二)對照標準,抓實檢查內容。各鎮(辦事處)、各部門(單位)應以貫徹落實中央八項規定、省委省政府十項和市委市政府十一項規定為切入點,實現全面覆蓋,即凡有財政撥款的單位都要按照檢查內容,對照統一的檢查標準,逐一認真梳理,不留死角,扎實開展檢查,確保檢查工作不走過場。

          (三)規范程序,嚴格開展檢查。檢查工作必須以相關法規制度為準繩,規范程序,遵守紀律,做到客觀、準確、公正,重大問題務求查深查透。對發現重大違紀違規問題和特殊事項,要立即上報。參加檢查工作的人員要對檢查結果簽字并負責。

          (四)切實整改,嚴肅責任追究。對檢查發現的問題,各鎮(辦事處)、各部門(單位)要堅持立查立改,規定時間,細化措施,切實抓好整改落實,對各類違規違紀問題,要予以嚴肅查處,追究相關人員責任。對檢查不到位仍然存在管理漏洞,或發現問題隱瞞不報以及整改不徹底的單位,園區紀委將采取約談、通報批評和視情節追究責任等措施予以嚴肅處理。

          (五)嚴肅紀律,廉潔開展檢查。檢查人員應嚴格執行檢查紀律,不得接受被查單位宴請、禮品、禮金和有價證券等,不得參與被查單位組織的商務性娛樂活動,不得低價購買被查對象提供的商品。如有違反,將依法依紀從嚴追究責任。