績效考核廉潔風(fēng)險點(diǎn)

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績效考核廉潔風(fēng)險點(diǎn)范文第1篇

北京奇跡眾成軟件有限公司是中關(guān)村軟件園內(nèi)的一家高新技術(shù)軟件企業(yè)。自成立以來，奇跡眾成專注于為政府機(jī)關(guān)和大型國有企事業(yè)單位提供專業(yè)的廉政風(fēng)險防控和績效管理解決方案，先后推出廉政風(fēng)險防控、電子監(jiān)察、政府績效、公務(wù)員績效、電子督查、組織干部智能管理等多款軟件產(chǎn)品和解決方案， 幫助政府實(shí)現(xiàn)“業(yè)績最大化”和“問題最小化”的管理目標(biāo)。

產(chǎn)品：廉政風(fēng)險防控 全面整合各項(xiàng)監(jiān)督渠道，通過信息化的手段建立一整套集風(fēng)險梳理、廉政教育、風(fēng)險信息采集、量化評估、風(fēng)險預(yù)警、后續(xù)處置與一體的預(yù)防腐敗體系。系統(tǒng)覆蓋風(fēng)險防控的全部過程，并整合監(jiān)督渠道，拓展監(jiān)督范圍，形成全面的風(fēng)險防控大監(jiān)督格局。

指揮一號 指揮一號系統(tǒng)幫助各級黨政機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位把重點(diǎn)工作與重點(diǎn)指標(biāo)進(jìn)行有效管理，從領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心的角度出發(fā)，增強(qiáng)、提高執(zhí)行力，確保重點(diǎn)任務(wù)與重點(diǎn)指標(biāo)按時保質(zhì)完成。同時借助績效考核，促進(jìn)各單位積極主動完成任務(wù)。科學(xué)合理的績效考核結(jié)果充分調(diào)動積極性。

電子監(jiān)察 奇跡眾成電子監(jiān)察系統(tǒng)不僅可以有效規(guī)范業(yè)務(wù)工作流程，破解監(jiān)督工作中信息不對稱、監(jiān)督不及時的問題，而且實(shí)現(xiàn)了對重大項(xiàng)目、重點(diǎn)工作的全過程動態(tài)監(jiān)控。打造全面的電子監(jiān)察平臺，有效提升行政監(jiān)察部門的工作效率和服務(wù)水平。

案例：奇跡眾成服務(wù)的黨政機(jī)關(guān)，包括四川省委省政府、山西省委省政府、北京市海淀區(qū)政府、北京市司法局、北京市版權(quán)局、北京市海淀區(qū)紀(jì)委監(jiān)察局、北京市昌平區(qū)紀(jì)委監(jiān)察局、北京市豐臺區(qū)紀(jì)委、山東省濟(jì)南市槐蔭地稅局、廣東省湛江市紀(jì)委等。

在公安行業(yè)，奇跡眾成服務(wù)的客戶包括廣東省公安廳，北京市公安局昌平分局，北京市公安局刑偵總隊、經(jīng)偵總隊、訓(xùn)練總隊，廣西自治區(qū)交警總隊，山西省忻州市公安局等。

在法院行業(yè)，奇跡眾成服務(wù)的客戶包括北京市高級人民法院，第一、第二中級人民法院以及全部區(qū)縣的基層法院，山西省高級人民法院，遼寧省盤錦市第二中級人民法院等。

績效考核廉潔風(fēng)險點(diǎn)范文第2篇

――責(zé)任是政府的神圣使命的理念。有明確的責(zé)任感，永遠(yuǎn)把我們肩負(fù)的責(zé)任放在第一位，才能保持工作的目標(biāo)性、自覺性、堅定性和一貫性。

――責(zé)任是政府的根本宗旨的理念。“一切向人民負(fù)責(zé)”是政府一切工作的根本原則，解決一切問題的根本途徑和根本辦法，是政府奉行的一貫的、根本的宗旨。

――責(zé)任是政府的根本目標(biāo)的理念。政府必須把肩負(fù)的責(zé)任放在全局的、根本的、長遠(yuǎn)的高度認(rèn)識，以目標(biāo)為動力、為導(dǎo)向、為標(biāo)準(zhǔn)努力工作，奮斗不已，才不會迷失方向。

――責(zé)任是政府考慮一切問題的根本思維的理念。政府考慮一切問題，要把如何盡責(zé)任放在首位，要把盡責(zé)任看作是頭等大事。

――責(zé)任是政府總結(jié)一切成功經(jīng)驗(yàn)的出發(fā)點(diǎn)的理念。責(zé)任型政府必須以盡責(zé)任為中心。必須不斷總結(jié)如何盡責(zé)任的成功經(jīng)驗(yàn)、成功法則，不斷加深對盡責(zé)任的規(guī)律性認(rèn)識。

――責(zé)任是政府一切工作人員的工作作風(fēng)的理念。盡責(zé)任必須全心全意，必須雷厲風(fēng)行，一絲不茍。盡責(zé)任不能是口頭的而是行動的，必須是執(zhí)行的、細(xì)節(jié)的，而不是空談的、馬虎的。盡責(zé)任要以人為本，鞠躬盡瘁。

――責(zé)任是政府一切工作人員的美德的理念。公務(wù)人員盡責(zé)任要言必行、行必果；對盡責(zé)任要忠誠、忠行、忠勤；要修持、自勵、自誡；只有以先進(jìn)為楷模，才能成就責(zé)任，完善自己。

――責(zé)任是政府的根本精神的理念。我們提倡“全心全意，盡職盡責(zé)”的精神，這個精神是對優(yōu)良傳統(tǒng)的繼承，是時代精神的要求，是工作的力量源泉。我們要克服一切困難、經(jīng)受一切挫折考驗(yàn)，為社會、為人民盡好責(zé)任。

只有理念沒有機(jī)制，責(zé)任型政府建設(shè)不會落實(shí)。在建設(shè)責(zé)任型政府中，我們著力建設(shè)機(jī)制。

一是建立責(zé)任無縫機(jī)制。就是要在政府機(jī)構(gòu)內(nèi)，從上到下，從職能部門到公務(wù)人員，形成一個責(zé)任閉合的鏈接。責(zé)任必須全面明確、全面到位、全面銜接。為此，要整合相關(guān)部門職能，理順政府部門職能關(guān)系。在此基礎(chǔ)上按照精簡、統(tǒng)一、有效的原則和決策、執(zhí)行、監(jiān)督、協(xié)調(diào)的要求，推進(jìn)政府職能、機(jī)構(gòu)和編制的科學(xué)化、規(guī)范化，解決職能交叉重疊、責(zé)任不清、事權(quán)分離和管理真空等問題。

二是建立責(zé)任落實(shí)機(jī)制。責(zé)任貴在落實(shí)，責(zé)任必須落實(shí)。以責(zé)任理念指導(dǎo)責(zé)任落實(shí)；以科學(xué)領(lǐng)導(dǎo)推動責(zé)任落實(shí)；以完善的制度保證責(zé)任落實(shí)；以強(qiáng)有力的執(zhí)行力推動責(zé)任落實(shí)；以細(xì)節(jié)致勝完善責(zé)任落實(shí)；以科學(xué)流程再造改善責(zé)任落實(shí)；以協(xié)調(diào)、溝通、支持、理解達(dá)到責(zé)任落實(shí)。

三是建立責(zé)任激勵機(jī)制。要按照《公務(wù)員法》進(jìn)行激勵。要建立完成責(zé)任的倡導(dǎo)機(jī)制、完成責(zé)任的保證機(jī)制、完成責(zé)任的獎勵機(jī)制、完成責(zé)任的表彰機(jī)制、完成責(zé)任的記錄機(jī)制等。

四是建立責(zé)任監(jiān)督和控制機(jī)制。要實(shí)行內(nèi)部控制，整合政府內(nèi)部監(jiān)察、財政、審計、法制、人事等監(jiān)督資源，明確規(guī)范各監(jiān)督主體之間的職責(zé)、權(quán)限，以及監(jiān)督活動的范圍、方式和程序等。要實(shí)行外部控制。強(qiáng)化人大的法律監(jiān)督制約機(jī)制，采取報告工作、接受質(zhì)詢、依法報送備案規(guī)范性文件、人大視察等方式，完善自覺接受人大監(jiān)督的長效機(jī)制。

五是建立責(zé)任評估機(jī)制。要根據(jù)職位分類和職位責(zé)任說明書，建立完善的績效考核計劃、完善的績效考核制度、完善的績效考核反饋制度，以及績效考核改進(jìn)管理制度等。建立由上級機(jī)關(guān)、服務(wù)對象、專業(yè)部門等組成的社會化、多元化的評估主體。

六是建立責(zé)任追究機(jī)制。對政府自身來講，應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，從責(zé)任主體、問責(zé)程序、處理結(jié)果等方面，進(jìn)一步完善行政問責(zé)制度。要制訂便于操作的行政人員引咎辭職規(guī)定，完善對失職和違法行為的懲戒機(jī)制，并將行政問責(zé)與司法問責(zé)有機(jī)結(jié)合，讓法律成為行政問責(zé)的制度根據(jù)和制度依托，增強(qiáng)問責(zé)的震撼力。

七是建立責(zé)任風(fēng)險機(jī)制。政府必須承擔(dān)對社會風(fēng)險有效處置的責(zé)任。要建立以風(fēng)險責(zé)任教育機(jī)制、風(fēng)險防范責(zé)任機(jī)制、風(fēng)險緊急應(yīng)對責(zé)任機(jī)制、風(fēng)險后的恢復(fù)責(zé)任機(jī)制，消除風(fēng)險負(fù)面影響責(zé)任機(jī)制。

績效考核廉潔風(fēng)險點(diǎn)范文第3篇

關(guān)鍵詞：

貸后管理；制度；預(yù)警；激勵約束

中圖分類號：F83

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1672-3198（2012）07-0123-02

商業(yè)銀行核心競爭能力的標(biāo)志之一是其風(fēng)險管理水平的高低。貸后管理是商業(yè)銀行風(fēng)險管理重要的組成部分。然而，當(dāng)前許多商業(yè)銀行的貸后管理工作存在重視程度不夠、管理制度不完善、風(fēng)險預(yù)警體系不完善、缺少激勵約束機(jī)制等問題。本文結(jié)合工作實(shí)際，就如何加強(qiáng)貸后管理工作談?wù)勛约旱南敕ā?/p>

1 充分認(rèn)識貸后管理工作的重要性

1.1 轉(zhuǎn)變思想觀念

要切實(shí)端正對貸后管理的認(rèn)識，摒棄“重貸輕管、重放輕收”的錯誤認(rèn)識，把貸后管理各項(xiàng)職責(zé)落到實(shí)處，有效提升貸后管理水平，從管理中要效益。

1.2 正確處理貸后管理和業(yè)務(wù)拓展的關(guān)系

業(yè)務(wù)拓展對于銀行的信貸管理來說是首要任務(wù)，也十分重要。但是，從營銷管理的角度來看，老客戶的維護(hù)管理與新客戶的開發(fā)同樣重要。對于老客戶實(shí)施有效的貸后管理，有助于并且發(fā)現(xiàn)新的業(yè)務(wù)機(jī)會、培育新的利潤增長點(diǎn)，提高客戶滿意度和忠誠度。所以，要形成貸后管理與信貸業(yè)務(wù)發(fā)展相互促進(jìn)的良性互動機(jī)制。

1.3 樹立動態(tài)的貸后管理觀念

近年來，國內(nèi)外的市場環(huán)境變化很快，企業(yè)為了趕上市場的步伐，也在不斷的調(diào)整自身的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，為此，銀行的貸后風(fēng)險判斷與控制也必須隨之而改變，要以動態(tài)的視角評估企業(yè)，將貸后管理由被動管理變?yōu)橹鲃映鰮簦兪潞蠊芾頌槌肮芾怼?/p>

2 建立健全和有效執(zhí)行貸后管理制度

2.1 加強(qiáng)制度建設(shè)，實(shí)現(xiàn)貸后管理標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化

（1）對貸款實(shí)施全過程管理。將貸款從發(fā)放到回收前的每個工作環(huán)節(jié)標(biāo)定出來，并把客戶檢查、賬戶監(jiān)管、風(fēng)險預(yù)警、貸款檔案管理、資產(chǎn)保全、貸款清理回收等大項(xiàng)進(jìn)行細(xì)化，建立起明確的管理標(biāo)準(zhǔn)，形成全程管理路標(biāo)，并依標(biāo)施管。

（2）強(qiáng)化責(zé)任，提升貸后管理工作的執(zhí)行力。在開展貸后管理工作時，要養(yǎng)成良好的執(zhí)行習(xí)慣，主動開展各項(xiàng)工作；要掌握實(shí)施貸后檢查的各種方法技巧；多角度獲取貸款企業(yè)的經(jīng)營信息；提高識別和分析相關(guān)信息的能力技巧，全面、客觀、真實(shí)地反映檢查情況，能有針對性地分析問題，提出具有針對性和可操作性的建議，使貸后管理真正發(fā)揮出防范、控制和化解風(fēng)險的作用。

2.2 建立專門的貸后管理部門

可組建專門的貸后管理部門，設(shè)置貸后經(jīng)理崗位，將貸后管理職能從客戶經(jīng)理處剝離出來，客戶經(jīng)理只需負(fù)責(zé)客戶營銷，完成貸款文件并報送風(fēng)險管理部門；貸款獲準(zhǔn)發(fā)放后，由貸后管理部門負(fù)責(zé)貸后檢查、抵押管理，授信檔案和信息維護(hù)、貸款回收等貸后管理職責(zé)，

這樣，有助于改變目前對公客戶經(jīng)理需要熟悉貸前、貸中、貸后全過程的制度規(guī)定并全面執(zhí)行所造成的“全能”但“不精通”、“不專業(yè)”的問題。

增設(shè)風(fēng)險管理委員會，作為全行執(zhí)行層的風(fēng)險管理最高管理層。形成貸前、貸中、貸后各層級獨(dú)立向風(fēng)險管理委員會報告的工作制度，改變目前貸前、貸中、貸后一體化管理的現(xiàn)狀。

3 提高貸后檢查的工作質(zhì)量

當(dāng)前，貸后檢查是貸后管理工作中的一個短板問題，在具體的操作過程中，往往流于形式，為確保貸后檢查切實(shí)有效，應(yīng)采取可行的措施，確保貸后檢查的工作質(zhì)量。具體可從以下幾方面著手：

3.1 將貸后檢查工作制度化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化

（1）明確貸后檢查的時間和頻率。要明確規(guī)定每筆貸款的檢查時間和檢查頻率，并嚴(yán)格執(zhí)行；大額或者潛在風(fēng)險較大的貸款項(xiàng)目，要適當(dāng)增加貸后檢查的頻率。

（2）規(guī)范檢查程序和方式。要按照銀行內(nèi)控管理制度的要求，多渠道、多角度地獲取企業(yè)的經(jīng)營狀況、產(chǎn)品市場、貸款用途、敏感科目等方面的第一手資料，并認(rèn)真進(jìn)行信息的處理與分析；實(shí)行以專職貸后經(jīng)理為主，前端客戶經(jīng)理為輔的雙人貸后檢查制，要對所有的貸款都進(jìn)行實(shí)地檢查，貸后管理部門負(fù)責(zé)人審核檢查小組提交的調(diào)查報告，并有權(quán)決定對相關(guān)貸款的處置；對不同的貸款種類設(shè)計并使用不同的貸后檢查報告底稿。

3.2 明確貸后檢查的內(nèi)容和重點(diǎn)

要加強(qiáng)對貸后管理流程中關(guān)鍵風(fēng)險點(diǎn)的檢查和整改。例如信貸業(yè)務(wù)操作的合規(guī)合法性、授信申報方案中持續(xù)條件的落實(shí)情況、貸款支用條件的落實(shí)情況、貸款用途、抵押質(zhì)押物的管理、信貸業(yè)務(wù)的臺帳和檔案管理等。另外，可結(jié)合內(nèi)、外部審計過程中所發(fā)現(xiàn)的信貸管理問題，主動查找是否存在的類似問題，并做到舉一反三，切實(shí)提高風(fēng)險防控能力。

3.3 區(qū)分管理對象，實(shí)施精細(xì)化管理

（1）區(qū)分客戶類型，關(guān)注不同的經(jīng)營風(fēng)險。對一般客戶，可關(guān)注其信貸資金流向、不同銀行融資情況、擔(dān)保落實(shí)情況、設(shè)備抵押情況等。對中外合資企業(yè)、獨(dú)資企業(yè)，要加強(qiáng)對其流動資產(chǎn)、抽逃資金現(xiàn)象的監(jiān)控，關(guān)注企業(yè)負(fù)責(zé)人動向，了解母公司或投資方在當(dāng)?shù)氐男庞脿顩r。對集團(tuán)客戶，要重點(diǎn)關(guān)注集團(tuán)整體與成員個體間的資金流動和占用、資產(chǎn)質(zhì)量、運(yùn)營狀況、關(guān)聯(lián)交易、集團(tuán)互保、他行借款、規(guī)模擴(kuò)張等情況。對小企業(yè)客戶，要關(guān)注法人代表的個人素質(zhì)、銀行對賬單、納稅情況、水、電用量、抵質(zhì)押物及保證人情況，以此判斷企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營是否正常、企業(yè)現(xiàn)金流和第二還款來源等情況。

（2）區(qū)分信貸產(chǎn)品，關(guān)注不同的風(fēng)險控制環(huán)節(jié)。對固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)重點(diǎn)檢查資本金到位情況、到位后有無抽逃情況，評估其貸前、貸中測算的現(xiàn)金流是否合理。對流動資金貸款，要重點(diǎn)監(jiān)控客戶的現(xiàn)金流，觀察其流動資金占用和存貨水平是否正常、合理，有無擠占、挪用流動資金貸款的現(xiàn)象；對房地產(chǎn)開發(fā)貸款，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度與其貸款支付情況的匹配，掌握項(xiàng)目銷售進(jìn)度與貸款還款進(jìn)度是否相匹配等方面。

（3）區(qū)分抵押品，關(guān)注動態(tài)監(jiān)測和價值重估。對已上市公司股票作為質(zhì)押品的，實(shí)行逐日盯市；對價值相對穩(wěn)定的房產(chǎn)、土地使用權(quán)、機(jī)器設(shè)備等抵押品，每年至少評估一次；對存貨、倉單這類價值波動較大的抵押品，可視具體情況定期評估。當(dāng)?shù)盅浩穬r值重估后不能滿足銀行要求時，要及時要求客戶提供補(bǔ)充擔(dān)保，避免造成損失。

3.4 形成高質(zhì)量的貸后檢查報告，提高對信貸風(fēng)險的管控能力

要統(tǒng)一、規(guī)范信貸檢查報告格式和內(nèi)容；貸后檢查報告既要有定性分析，也要有定量分析，盡量做到定性分析與定量分析相結(jié)合，確保檢查報告的可靠性和可用性，從而提高貸后管理對信貸風(fēng)險的管控效果。

3.5 建立貸后檢查監(jiān)督機(jī)制

（1）加強(qiáng)貸后檢查管理，建立橫向約束機(jī)制。切實(shí)實(shí)行“雙人經(jīng)辦”的貸后現(xiàn)場檢查制度，確保貸后檢查的真實(shí)性。對貸后管理制度的執(zhí)行情況，貸后管理部門可采取定期檢查和臨時抽查的方式進(jìn)行控制。

（2）構(gòu)建審計、監(jiān)察部門聯(lián)動的縱向監(jiān)控機(jī)制。可由審計部門獨(dú)立檢查信貸部門的貸后管理的落實(shí)情況以及監(jiān)管效果。由監(jiān)察部門介入檢查信貸業(yè)務(wù)操作過程中有無違紀(jì)、腐敗問題。

（3）明確責(zé)任，建立貸后責(zé)任追究制度。要明確不同崗位和人員應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任。一筆貸款出現(xiàn)風(fēng)險，如果是放款操作人員工作失誤造成，就要承擔(dān)操作性風(fēng)險負(fù)責(zé)；如果是由貸后檢查工作失誤或清收不力造成，貸后管理人員就要對此負(fù)責(zé)；如果是重大貸款項(xiàng)目出現(xiàn)問題，那么管理層也應(yīng)當(dāng)對損失承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

4 構(gòu)建及時、立體的貸后管理預(yù)警體系

（1）努力拓展信息獲取渠道，及時獲得各種可用信息。在銀行外部，要建立與工商、稅務(wù)、產(chǎn)權(quán)登記、法院等相關(guān)部門的信息互通機(jī)制；在銀行內(nèi)部，要與會計部門實(shí)行信息共享，及時獲取客戶現(xiàn)金流量、結(jié)算頻率、帳戶余額等信息，通過內(nèi)外結(jié)合，有助于獲取高質(zhì)量的預(yù)警信息，提高風(fēng)險預(yù)警的準(zhǔn)確性和及時性。

（2）完善貸后預(yù)警信號體系，及時采取風(fēng)險化解措施。正確選擇、確定與貸款人發(fā)生違約行為相關(guān)的信息作為銀行風(fēng)險預(yù)警信號，如來自于企業(yè)財務(wù)報表反映的預(yù)警信號，可從其是否延誤提供財務(wù)報表或財務(wù)報表不完整、不連續(xù)，是否有違反會計規(guī)則等問題來發(fā)現(xiàn)；來自于企業(yè)經(jīng)營管理方面的預(yù)警信號，可從公司經(jīng)營管理是否混亂、有無失去主要客戶、主要投資項(xiàng)目失敗、市場出現(xiàn)替代品等方面尋找；來自于企業(yè)在銀行賬戶上反映的預(yù)警信號，可通過貸款企業(yè)經(jīng)常支付支票及退票、應(yīng)付票據(jù)展期過多、拖欠稅金、不能按期支付利息或要求貸款展期等項(xiàng)目來尋找；來自于企業(yè)人事管理及與銀行關(guān)系方面的預(yù)警信號，可從董事會或管理高層的重大人動、公司主要領(lǐng)導(dǎo)出現(xiàn)不團(tuán)結(jié)跡象、對銀行的態(tài)度發(fā)生變化，缺乏坦誠的合作態(tài)度，隱瞞與某些銀行的往來關(guān)系方面尋找。

（3）建立動態(tài)貸后風(fēng)險數(shù)據(jù)分析模型，對風(fēng)險進(jìn)行量化預(yù)警。對于貸后檢查所獲取的信息，除了進(jìn)行必要的定性分析，應(yīng)盡量運(yùn)用定量分析模型，盡早識別貸款風(fēng)險的早期預(yù)警信號，判斷風(fēng)險的類別、程度、原因及其發(fā)展變化趨勢，對問題貸款采取針對性處理措施，及時防范、控制和化解貸款風(fēng)險。

（4）完善預(yù)警信號傳導(dǎo)機(jī)制。對于預(yù)警信號寧可放大，不可縮小；寧可錯報，絕不漏報。可定期召開貸款風(fēng)險分析例會，組織客戶經(jīng)理對每筆貸款的風(fēng)險情況進(jìn)行集體分析；對于需要進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警的，要及時向貸后管理部門和管理層報告風(fēng)險情況。

5 完善貸后管理考核評價和激勵約束機(jī)制

5.1 積極探索貸后管理評價考核方法，建立完善貸后管理考核機(jī)制

（1）明確貸后管理考核目標(biāo)。目標(biāo)制定得越明確，越有利于貸后管理人員主動根據(jù)目標(biāo)要求檢查自身工作的完成情況。為此，可按授信客戶的清分結(jié)果，制定適合每一個客戶的管理方案；可根據(jù)客戶資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、償債能力、盈利能力等風(fēng)險控制要素的變化情況，設(shè)定差別管理目標(biāo)，適時調(diào)整監(jiān)管頻率，實(shí)施動態(tài)管理。

（2）設(shè)計科學(xué)合理的考核指標(biāo)，實(shí)行量化考核。要充分考慮貸后管理活動的復(fù)雜性，將貸后管理制度執(zhí)行情況和工作成效納入到考核指標(biāo)體系中，并進(jìn)行量化評價。

（3）設(shè)置貸后管理人員的職業(yè)記錄，實(shí)施貸后管理制度約束的績效考核。為貸后管理人員建立一個職業(yè)記錄檔案，評價貸后管理工作操作的合規(guī)性、工作內(nèi)容的全面性和盡職操守的情況，供銀行監(jiān)管部門對其任職資格進(jìn)行評定時參閱。

（4）建立績效考核溝通機(jī)制。在績效考核目標(biāo)確定后，各級主管要加強(qiáng)與貸后管理人員的溝通，及時跟蹤并掌握績效目標(biāo)的完成情況。當(dāng)實(shí)際完成情況與計劃目標(biāo)不相符時，要協(xié)助其分析具體原因，指導(dǎo)下屬改進(jìn)工作方法，或適當(dāng)調(diào)整績效目標(biāo)，要堅持“重結(jié)果更重過程”的考核原則。貸后管理受環(huán)境變化的影響很大，具有很強(qiáng)的不確定性，因此，在實(shí)施績效考核時，建立良好的溝通機(jī)制是十分必要的。

5.2 實(shí)施貸后管理的激勵約束機(jī)制

（1）實(shí)施貸后管理等級評價激勵制度。各分行可采用信貸管理等級行評價辦法，定期對支行貸后管理水平進(jìn)行考核評價，并將等級評價結(jié)果納入績效考核體系。對于貸后管理水平評價等級高的支行，可在審批、授權(quán)等方面給予政策傾斜，建立起提升貸后管理的長效機(jī)制，從根本上解決“重貸輕管”問題。

（2）完善貸后考核激勵制度。對客戶經(jīng)理的績效考核中，要增加貸后管理的方面的績效工資項(xiàng)目。可在績效工資中設(shè)置貸后管理工作質(zhì)量、貸款本息回收等考核指標(biāo)，貸后管理的績效工資按工作進(jìn)度和質(zhì)量同比例兌現(xiàn)。

（3）加大責(zé)任追究力度。對因不履行貸后管理責(zé)任或管理不善導(dǎo)致信貸資產(chǎn)發(fā)生損失的，要嚴(yán)肅追究其相應(yīng)的責(zé)任。對盡職盡責(zé)做好貸后管理各項(xiàng)工作，但因客觀原因造成信貸資產(chǎn)風(fēng)險和損失的信貸人員，可建立貸后管理盡職免責(zé)機(jī)制，免除其主觀責(zé)任，保護(hù)貸后管理人員做好貸后管理工作的積極性和主動性。

6 加快貸后管理隊伍的建設(shè)

設(shè)置專職貸后經(jīng)理崗位，構(gòu)建專業(yè)貸后管理團(tuán)隊；確保貸后管理崗位的人員總量，保證貸后經(jīng)理有足夠的精力和時間開展貸后管理工作；明確貸后經(jīng)理崗位責(zé)任、工作流程和質(zhì)量要求；加強(qiáng)貸后管理隊伍業(yè)務(wù)素質(zhì)與能力培訓(xùn)；不斷提高貸后管理人員敬業(yè)意識和責(zé)任意識，并強(qiáng)化貸后管理隊伍的思想政治教育和廉潔自律教育。

參考文獻(xiàn)

［1］沈國金.貸后管理失控：銀行業(yè)機(jī)構(gòu)案件防控的致命弱點(diǎn)［J］.企業(yè)管理，2008，（8）.

［2］蔡家強(qiáng).關(guān)于加強(qiáng)國內(nèi)商業(yè)銀行貸后管理的思考［J］.韶關(guān)學(xué)院學(xué)報，2009，（2）.

績效考核廉潔風(fēng)險點(diǎn)范文第4篇

論文關(guān)鍵詞 基層 檢察 計財裝備

今年3月，全國檢察機(jī)關(guān)計財裝備工作座談會在成都召開。會議強(qiáng)調(diào)，當(dāng)前檢察計財裝備工作要深入學(xué)和貫徹全國兩會精神，始終堅持圍繞中心、服務(wù)大局，以深入開展“計財裝備規(guī)范化建設(shè)年”活動為抓手，不斷提高服務(wù)保障檢察工作的能力和水平。為此，各級檢察機(jī)關(guān)計財裝備部門應(yīng)該明確目標(biāo)任務(wù)，采取得力措施，全力統(tǒng)籌各項(xiàng)保障資源，著力抓好經(jīng)費(fèi)保障、裝備建設(shè)、兩房建設(shè)等重點(diǎn)保障工作，大力加強(qiáng)計裝隊伍自身建設(shè)，努力為“十二五”檢察工作規(guī)劃實(shí)施提供優(yōu)質(zhì)高效的檢務(wù)保障。

一、健全基層計財裝備機(jī)構(gòu)的建設(shè)，強(qiáng)化基層計財隊伍管理

基層檢察院普遍受現(xiàn)有編制制約，大多數(shù)基層檢察院未設(shè)置專門的計財裝備部門，多與辦公室合并行使職能，常常顧此失彼，在財務(wù)管理、資產(chǎn)管理、車輛管理等方面無法做到嚴(yán)格、細(xì)致、規(guī)范化運(yùn)行。以筆者所在基層院為例，全院編制128人，辦公室集機(jī)關(guān)行政管理、計劃財務(wù)、資產(chǎn)、車輛、槍支彈藥、服裝、保密、檔案、保衛(wèi)、綠化、食堂管理等職能于一身，職能龐雜。全院從事計裝工作人員10名，其中：車輛管理人員6名，槍彈管理人員1名，余3人負(fù)責(zé)會計、出納、贓款贓物管理、服裝管理、基建、資產(chǎn)采購、辦公用品管理、固定資產(chǎn)管理等工作，人力捉襟見肘，工作負(fù)荷很重。再者大多基層院領(lǐng)導(dǎo)只注重法律專業(yè)人才的選拔與培養(yǎng)，對計財裝備工作和計財裝備人才的重要性認(rèn)識不足，導(dǎo)致無財務(wù)專業(yè)知識的人員進(jìn)入計財部門，有些基層院計財部門甚至多年無專業(yè)人員進(jìn)入，以致計財部門人才匱乏，計財裝備工作水平偏低，制約計財工作的發(fā)展。三是計財裝備工作繁瑣復(fù)雜，涉及面廣，工作成績無法量化衡量，發(fā)展機(jī)會少，于是形成了干警爭相去業(yè)務(wù)部門，不愿意從事計財裝備工作的現(xiàn)象。因此，迫切需要建立和完善合乎目前及今后基層院計財裝備工作模式的隊伍管理機(jī)制。

根據(jù)最高檢《人民檢察院基層建設(shè)綱要》和全國檢察經(jīng)費(fèi)保障會議關(guān)于“要盡快爭取編制在60人以上的基層檢察院都能設(shè)置計財裝備機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步加強(qiáng)計財裝備部門機(jī)構(gòu)建設(shè)”的要求，改變現(xiàn)在計財裝備工作“小而全”的工作機(jī)制，爭取地方黨委、政府的支持，爭取編制成立基層檢察院計財裝備機(jī)構(gòu)，充實(shí)財務(wù)核算和管理人員，引進(jìn)高素質(zhì)人才，加強(qiáng)對現(xiàn)有計財人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，全面提升計財裝備人員的綜合素質(zhì)，建設(shè)切實(shí)能解決檢務(wù)保障問題能力和水平的計財隊伍。計財裝備隊伍的構(gòu)建，將有力地保障了政法經(jīng)費(fèi)保障改革任務(wù)的落實(shí)。

二、強(qiáng)化制度建設(shè)，逐步實(shí)現(xiàn)計財裝備管理規(guī)范化

計財裝備是檢察工作必不可少的保障因素。要提高計財裝備工作的管理水平，制度是關(guān)鍵。今年是計財裝備工作的“規(guī)范化建設(shè)年”，基層院應(yīng)以此為契機(jī)，結(jié)合基層計財裝備工作的特點(diǎn)，重點(diǎn)建立三項(xiàng)制度：

1.財務(wù)和資產(chǎn)管理制度。根據(jù)新形勢下計財裝備工作的特點(diǎn)，制定規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、具有可操作性的工作流程，統(tǒng)一規(guī)范日常業(yè)務(wù)行為，細(xì)化計財裝備工作程序。健全財務(wù)管理、預(yù)算執(zhí)行管理、經(jīng)費(fèi)報銷、車輛管理、食堂管理和固定資產(chǎn)程序管理機(jī)制與工作流程管理機(jī)制等制度的建設(shè)，確保管理工作科學(xué)規(guī)范、有章可循；認(rèn)真履行財務(wù)工作程序和職責(zé)，緊緊圍繞檢察工作需要，經(jīng)費(fèi)運(yùn)籌規(guī)劃、靠前保障，科學(xué)編制經(jīng)費(fèi)預(yù)算，統(tǒng)籌經(jīng)費(fèi)安排。嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)和日常運(yùn)行公用經(jīng)費(fèi)，規(guī)范經(jīng)費(fèi)的使用管理和監(jiān)督，強(qiáng)化專項(xiàng)資金監(jiān)督管理，把好審批關(guān)、使用關(guān)、操作關(guān)和效益關(guān)，確保財政資金合理、合法、有效使用；按照固定資產(chǎn)管理規(guī)定，強(qiáng)化國有資產(chǎn)的管理，加強(qiáng)對固定資產(chǎn)的立項(xiàng)預(yù)算、申請購置、采購驗(yàn)收、調(diào)配處置、報廢審批實(shí)施規(guī)范化、制度化管理。逐步形成以制度管人，以制度管財，以制度管物的良好氛圍。

2.崗位監(jiān)督及廉政風(fēng)險防控機(jī)制。全面加強(qiáng)和改進(jìn)計財崗位監(jiān)督工作，把上級監(jiān)督、內(nèi)部監(jiān)督、財政監(jiān)督、民主監(jiān)督有機(jī)結(jié)合起來，努力建設(shè)一支紀(jì)律嚴(yán)明、業(yè)務(wù)精湛、求真務(wù)實(shí)、廉潔奉公、善于謀劃”的高素質(zhì)計財隊伍。同時，圍繞“從源頭防腐敗，以制度控風(fēng)險”工作思路，制訂關(guān)于開展廉政風(fēng)險防范管理工作的相關(guān)制度，及時糾正苗頭性、傾向性問題。針對擁有財、物等業(yè)務(wù)管理權(quán)的關(guān)鍵崗位，查找權(quán)力運(yùn)行的“關(guān)節(jié)點(diǎn)”、內(nèi)部管理的薄弱點(diǎn)、問題易發(fā)的“風(fēng)險點(diǎn)”，從梳理計財裝備管理事項(xiàng)和業(yè)務(wù)工作流程等重點(diǎn)環(huán)節(jié)入手，堵塞計財裝備管理和業(yè)務(wù)工作中的漏洞。同時，要注意從政風(fēng)行風(fēng)評議、廉潔自律工作、群眾來信來訪、執(zhí)法監(jiān)察、巡視檢查、經(jīng)濟(jì)審計等方面收集廉政風(fēng)險信息，開展動態(tài)性預(yù)警，通過組織處理、黨內(nèi)監(jiān)督、紀(jì)律處分等手段，及時糾正苗頭性、傾向性問題，努力把廉政風(fēng)險消除在萌芽狀態(tài)，使廉政風(fēng)險預(yù)警機(jī)制發(fā)揮引導(dǎo)、防范、糾偏三大功能的作用。

3.績效考核評估機(jī)制。實(shí)踐中，基層院均按照上級院有關(guān)規(guī)范化建設(shè)的考核《辦法》和《標(biāo)準(zhǔn)》等規(guī)范性文件規(guī)定進(jìn)行年度績效考核，這種績效考核實(shí)際上是變相的“達(dá)標(biāo)考核”，是把是否按規(guī)定完成任務(wù)且無差錯作為日常工作評價的度量基點(diǎn)，考核重定量而輕定性，考核方法不科學(xué)，不能客觀、公正、全面、準(zhǔn)確地對基層檢察院做出評價，影響考核的目的和質(zhì)量。因此，在考核指標(biāo)設(shè)計上，不僅要重視規(guī)范化建設(shè)，績效考核要激勵基層院干警更好地發(fā)揮能動作用，更加深入做好為民服務(wù)，為大局服務(wù)的工作，在拓展檢察職能上多出亮點(diǎn)，多出經(jīng)驗(yàn)。基層院應(yīng)建立定期考核制度，定期對計財裝備人員進(jìn)行考核評估，促進(jìn)計財裝備工作水平和服務(wù)水平，使之順利完成計財裝備部門的各項(xiàng)工作。

三、加大政法經(jīng)費(fèi)保障工作力度

績效考核廉潔風(fēng)險點(diǎn)范文第5篇

小微企業(yè)融資難成因

首先，從小微企業(yè)自身層面來看，小微企業(yè)信用缺失是融資的首個障礙。小微企業(yè)信用評價體系及信用評價制度缺失，相比大中型企業(yè)，小微企業(yè)具有經(jīng)營場所及人員流動性強(qiáng)，違約成本低的特點(diǎn)，導(dǎo)致信貸道德風(fēng)險問題突出，頻頻出現(xiàn)拖欠貸款等不良現(xiàn)象，甚至逃廢債等信用狀況。第二，小微企業(yè)經(jīng)營信息不透明。為降低經(jīng)營成本，小微企業(yè)經(jīng)常粉飾經(jīng)營業(yè)績，且經(jīng)常采用現(xiàn)金交易，缺少交易合同、增值稅發(fā)票等規(guī)范易憑證，給銀行監(jiān)控資金用途及判斷還款來源造成困難。第三，小微企業(yè)在產(chǎn)業(yè)鏈中處于弱勢地位。在經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)鏈中，大中型企業(yè)往往在市場經(jīng)營中占據(jù)主導(dǎo)地位，在銷售環(huán)節(jié)采取預(yù)收款結(jié)算方式，在原材料采購環(huán)節(jié)采取延期支付方式，小微企業(yè)面對強(qiáng)勢交易方話語權(quán)缺失，導(dǎo)致資金回籠困難，經(jīng)營困難加劇。第四，小微企業(yè)缺乏有效的資產(chǎn)積累。由于大部分小微企業(yè)規(guī)模較小、經(jīng)營時間短，資產(chǎn)積累較為薄弱，缺乏可供抵押的固定資產(chǎn)或具備實(shí)力的擔(dān)保人，使得銀行在小微企業(yè)出現(xiàn)道德風(fēng)險時無法實(shí)施有效事后懲罰措施。從提供金融支持的銀行體系來分析原因，可以說整體上銀行還未能正確認(rèn)識小微企業(yè)的真實(shí)需求。長期以來，商業(yè)銀行側(cè)重依賴收集硬信息的風(fēng)控技術(shù)，尤其是嚴(yán)重依賴于抵押和財務(wù)報表等，沒有一套行之有效的從根本上分析小微企業(yè)風(fēng)險點(diǎn)的風(fēng)險技術(shù)。同時，在規(guī)模至上的發(fā)展理念下，長期以來商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)普遍認(rèn)為小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)存在投資回報率低、管理成本高、抗市場風(fēng)險能力低、單筆貸款額度小等特點(diǎn)，“規(guī)模不經(jīng)濟(jì)”的問題使銀行更傾向選擇和爭奪資質(zhì)較好的大中型企業(yè)。資金資源配置的馬太效應(yīng)在大中型企業(yè)和小微企業(yè)間顯而易見，進(jìn)一步拉大不同規(guī)模企業(yè)的發(fā)展差距。其次，金融機(jī)構(gòu)對小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)正向激勵不足，加劇了小微企業(yè)的融資難度。同時商業(yè)銀行將信貸風(fēng)險與個人職業(yè)晉升、工資績效高度掛鉤，在考核上重視業(yè)務(wù)規(guī)模而忽視對客戶數(shù)量的考核，令信貸人員對小微企業(yè)“敬而遠(yuǎn)之”。

破解小微企業(yè)融資問題的相關(guān)建議

首先，應(yīng)繼續(xù)加大對小微企業(yè)財政支持力度。近幾年來，國務(wù)院多次給小微企業(yè)減稅減負(fù)，包括企業(yè)所得稅減低稅率優(yōu)惠政策以及減半征稅優(yōu)惠政策等，大大減輕了小微企業(yè)負(fù)擔(dān)。然而在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型和供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的關(guān)鍵時期，小微企業(yè)面臨更大的生存壓力，原材料上漲，人工成本大幅上升，需求不振，應(yīng)收款期限加長，尤其是對制造型小微企業(yè)來說面臨的成本壓力仍然較大，因此建議繼續(xù)加大對小微企業(yè)，尤其是對初創(chuàng)型和已取得一定經(jīng)營成效的小微企業(yè)定向減稅減負(fù)。同時加強(qiáng)對支持和服務(wù)小微企業(yè)的主體，如金融支持、技術(shù)或咨詢服務(wù)等方面的稅收優(yōu)惠和減免政策力度，增加促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的內(nèi)外動力。另一方面，政府部門發(fā)揮財政資金的融資擔(dān)保和放大杠桿的增信作用。通過省、市、縣設(shè)立小微企業(yè)信貸風(fēng)險基金、科技補(bǔ)償基金及政策性的擔(dān)保公司、財政定向直補(bǔ)等措施，撬動銀行支持小微企業(yè)信貸資金。其次，應(yīng)加大市場經(jīng)濟(jì)失信行為的懲罰力度。一方面，對產(chǎn)業(yè)鏈上大中型企業(yè)的失信行為予以懲戒。小微企業(yè)在產(chǎn)業(yè)鏈上處于弱勢地位，一般缺乏“話語權(quán)”，因而經(jīng)常遭遇強(qiáng)勢的大中型企業(yè)拖欠貨款，一些原本資金并不十分緊張的小微企業(yè)因此而資金鏈緊張，乃至倒閉死亡，因此建議對小微企業(yè)在產(chǎn)業(yè)鏈中弱勢地位予以保護(hù)，建立小微企業(yè)申訴產(chǎn)業(yè)鏈上大中型企業(yè)的失信行為的懲戒機(jī)制。另一方面，加大對失信小微企業(yè)的懲戒力度。在產(chǎn)生小微企業(yè)不良貸款的時候，銀行一般盡量采取情感清收的方式，然而對于一些信譽(yù)較差，對惡意拖欠銀行貸款的老賴小微企業(yè)主，應(yīng)建立嚴(yán)厲的失信懲罰機(jī)制，包括公開曝光等，增加小微企業(yè)違約成本，打擊逃債行為。為信譽(yù)良好的小微企業(yè)主動提供適當(dāng)?shù)男刨J優(yōu)惠政策，如信貸綠色通道、較低的貸款利率、貸款貼息等，逐步優(yōu)化小微企業(yè)的信用環(huán)境，提高誠信經(jīng)營意識。再次，政府應(yīng)開放數(shù)據(jù)共享平臺促進(jìn)小微企業(yè)融資。一是加快小微企業(yè)誠信及信息共享平臺建設(shè)。由政府牽頭，整合小微企業(yè)稅務(wù)、工商、海關(guān)、民間借貸、產(chǎn)品質(zhì)檢、法院執(zhí)行等信息，建立和完善小微企業(yè)信用評價體系，把培育小微企業(yè)信用和融資問題結(jié)合起來，為金融機(jī)構(gòu)和小微企業(yè)搭建信息橋梁，降低交易成本，提高支持小微企業(yè)的服務(wù)效率。二是發(fā)展中介服務(wù)組織，鼓勵除人民銀行征信中心外的社會征信機(jī)構(gòu)發(fā)展，通過運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)化、電子化的信息技術(shù)手段，為小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)提供全方位、多層面的信息類型和咨詢服務(wù)。最后，幫助開展小微企業(yè)業(yè)務(wù)的銀行化解不良資產(chǎn)。在目前經(jīng)濟(jì)下行壓力下，開展小微金融業(yè)務(wù)的地方性銀行普遍遇到不良資產(chǎn)上升的情況，在缺乏抵押的情況下，清收難度仍然較大。經(jīng)營壓力增大，一定程度上挫傷了地方性銀行的積極性，因此，建議相關(guān)部門采取措施，幫助銀行機(jī)構(gòu)化解不良資產(chǎn)，如成立資產(chǎn)管理公司，或協(xié)調(diào)財政、工商、稅務(wù)、房產(chǎn)、國土、公檢法等相關(guān)部門聯(lián)動，一方面幫助銀行盡早掌握小微企業(yè)的預(yù)警信息，爭取風(fēng)險化解的主動權(quán)；另一方面，盡管銀行開展小微企業(yè)業(yè)務(wù)整體上能實(shí)現(xiàn)收益覆蓋風(fēng)險，但數(shù)據(jù)顯示小微企業(yè)的不良貸款率仍比大中型企業(yè)的要高，因此建議適當(dāng)提高對小微企業(yè)貸款不良率的容忍度。

地方商業(yè)銀行在小微金融領(lǐng)域的探索經(jīng)驗(yàn)與建議