流動性風險的管理
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流動性風險的管理范文第1篇
一、引言
商業銀行的流動性風險指的是商業銀行由于流動性儲備的匱乏而難以及時有效地應對負債的支付、自身還款的需要以及客戶貸款的需要，因此而導致銀行擠兌風潮的爆發，使商業銀行自身的社會信用降低的風險①。流動性風險是商業銀行經營過程中最主要的風險之一，在商業銀行經營過程中，流動性風險一直是存在的②。對商業銀行的經營管理而言，流動性風險是小概率事件，但一旦出現，就可能給商業銀行帶來滅頂之災③。
商業銀行的流動性風險主要有以下三種表現形式：一是再融資風險，指商業銀行資產與負債之間的成熟期不相協調而產生的風險。二是償還風險，指商業銀行的信貸業務中客戶貸款項目不能按期償還所導致的風險。三是提前支取風險，指大額銀行存款的非預期提取以及信貸額度的非預期使用。
二、制約我國商業銀行流動性風險管理的因素
商業銀行的經營中，其資金的流動性處于關鍵地位，關系到其經營的持續性以及盈利性。商業銀行在籌集和經營資金的過程中，通過對各種金融風險進行衡量和分析，從而以最低成本來實現最低風險，獲得最大收益的金融管理方法，即為風險管理。
制約我國商業銀行流動性風險管理的因素主要有以下幾點：
（一）風險防范意識不強
我國對商業銀行的改革不斷深化，但目前商業銀行對流動性風險的管理主要依靠的仍是外在推動，靠央行的強制。由于國家的信用支撐，使人們認為銀行不會倒閉也不會發生流動性危機。同時，我國居民更加傾向于儲蓄，而非消費，這種傾向也降低了銀行的流動性風險，這使得商業銀行不夠重視對其自身流動性風險的控制。
（二）資產負債比例管理不夠合理
資產負債比例管理，其本質是央行對商業銀行行為的一種約束和監管機制，只是宏觀管理手段，這就導致銀行對流動性風險管理，只注重良好的流動性狀況，而忽視對流動性風險管理能力的提高，這在一定程度上限制了銀行的靈活性，使其不能很好的適應市場的變化。
（三）流動性風險管理工具受限
由于我國特殊的宏觀環境以及內在環境，在金融產品創新以及金融工具的使用方面，我國遠遠落后于西方國家，國外很多先進的風險管理工具和理念，在我國還沒有發揮重要作用。我國貨幣市場發育不夠完善，貨幣市場規模小，市場交易主體少，這些直接制約了商業銀行的資產變現能力和獲取主動負債的能力，從而影響銀行流動性風險的管理水平。
（四）風險管理缺乏完善的內部控制系統
目前，我國商業銀行對于流動性需求的預測僅限于每日的庫存現金和支付額，而忽視對貸款需求的預測，不能進行風險的事前防范和事后補救，缺乏科學完善的風險控制系統。當前采取的措施主要是動用準備金、向央行申請再貼現和同業拆借等等，缺乏一攬子解決方案。與此同時，對于流動性風險，商業銀行缺乏全程監控機制，難以在復雜的環境下動態高效的調動可支配資源，控制風險。目前我國商業銀行沒有專門的流動性風險管理組織機構，不能合理有效的規避風險。
三、我國商業銀行流動性風險管理的幾點對策
（一）增強風險防范意識
隨著我國商業銀行逐步走向商業化，國家信用不再是銀行風險的依靠，導致了銀行資產流動性管理出現許多問題。因此，銀行監管部門，要嚴格監管，即使宏觀經濟繁榮，銀行財務狀況良好，也不能放松，要及時發出風險預警，防范潛在風險。在面對金融危機的大環境時，更應把銀行的流動性風險監管放在首位。
（二）降低不良貸款率，改善資產結構
過高的不良貸款比例嚴重威脅了商業銀行健康持續發展和金融體系的穩定。要采取措施建立有效的約束機制，完善業務流程，豐富金融工具和金融衍生產品，降低不良貸款比率，提高信貸資產管理水平。同時，我國銀行業逐步與國際接軌，資本充足率是我國商業銀行所面臨的一大問題。目前我國商業銀行資本結構比較單一，資本補充渠道狹窄，推行資產證券化，能有效提高資產充足率。
（三）發展貨幣市場、擴展交易工具
完善的貨幣市場，對于商業銀行的流動性風險管理，是必要外部條件之一，它能保持金融資產流動性，調節資金供求平衡。在增加貨幣市場交易工具的基礎上，依靠相關法律法規規范金融市場發展，擴展資金流動渠道，從而降低風險管理的成本。
流動性風險的管理范文第2篇
[關鍵詞]后危機時代；中小銀行；流動性風險
[中圖分類號]F832.3 [文獻標識碼]A [文章編號]1002-736X（2012）08-0071-03
2009年下半年全球經濟逐步渡過金融危機的恐慌而進入“后危機時代”，在“保增長”的寬松貨幣政策背景下，中國金融市場流動性較為充裕，各家銀行的流動性情況較好。然而進入2010年后，隨著我國CPI的持續走高以及房價的不斷上漲，我國在繼續實施穩健的貨幣政策的同時實際上已開始適度收緊貨幣供應量，收縮流動性。從2010年1月12日至今，存款準備金率連續12次上調，目前已達到歷史的高位。從2010年10月20日至今，存款利率已連續四次上調，存款類金融機構尤其是中小商業銀行的流動性日益趨緊，流動性風險管理難度在不斷加大。
流動性風險是指商業銀行無力為負債的減少或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險。當商業銀行流動性不足時，它無法以合理的成本迅速增加負債或變現資產獲取足夠的資金，從而導致商業銀行資不抵債，影響其正常運營，甚至導致銀行破產并危及整個銀行體系的安全。
一、目前中小銀行的流動性現狀
（一）中小商業銀行存貸比分析
存貸比=貸款總額，存款總額。存款是商業銀行貸款資金的主要來源，貸款業務又是我國內資銀行利潤的主要來源，所以，存貸比如果過低，將不利于銀行利潤的增長。但是，存貸比也并不是越高越好，因為銀行吸收的存款除了用于放貸以外，還要預留一部分現金用于應付存款客戶的提現和支付需求，預留的這部分資金如果少，有可能會使銀行出現支付困難，引發銀行業的“擠兌”風險。因此，《商業銀行法》第三十九條規定，商業銀行貸款應當遵循資產負債比例管理規定，貸款余額與存款余額的比例不得超過75%。然而，進入2011年以后，受各種因素的影響，多家銀行尤其是中小銀行面臨存貸比超標的現狀。根據中國人民銀行公布的《中資全國性中小型銀行人民幣信貸收支表》、《中資全國性大型銀行人民幣信貸收支表》中的數據可以計算得出，2011年1-10月中資全國性中小銀行存貸比已超過了80%，1月和2月甚至達到了85%，而同期的中資大型銀行以及整個銀行業存貸比保持在65%左右。全國性中小銀行的存貸比在2011年的前10個月里，已遠遠超出了75%的監管紅線，相對于大型銀行來講，流動性壓力要大很多。
（二）中小銀行存款結構分析
存款是立行之本，如果沒有存款，銀行的其他業務將無從談起，吸收存款是銀行信貸資金的主要來源，也是其補充流動性的重要渠道。隨著人們理財意識的增強以及投資渠道的增加，再加上我國長期存在的負利率現狀，銀行吸儲難度在加大，儲蓄搬家更頻繁。由于中小銀行成立時間較短，銀行網點較少，中小銀行的吸儲能力比大型銀行更弱。根據中國人民銀行公布的《中資全國性中小型銀行人民幣信貸收支表》、《中資全國性大型銀行人民幣信貸收支表》中的數據可以計算得出，中小銀行的存款中來源于單位的存款已超過70%，個人存款只占存款總額的20%左右，單位存款中定期存款的比重約為26%左右。同期整個銀行業的定期存款占存款總額的比重為46%左右。中小銀行對單位存款的過度依賴以及定期存款占比較低的現狀，不僅加大了銀行資金管理的成本，同時也加劇了資金波動的可能，使銀行經營極易受到沖擊并引發相關的損失。
（三）中小銀行貸款結構分析
商業銀行的貸款根據貸款期限可以分為短期貸款和中長期貸款。短期貸款一般指貸款期限在一年以內（包括一年）的貸款，主要用于解決工商企業的短期流動資金不足，其收回款項的期限短。流動性很強，風險較低；而中長期貸款一般在五年以上，最長可達到二三十年，其資產的流動性大大降低。根據中國人民銀行公布的《中資全國性中小型銀行人民幣信貸收支表》中的數據可以計算得出，2011年1-10月中小銀行的貸款中，中長期貸款在貸款總額中的比重已經超過了50%。結合上文對存款結構的分析，可以得出結論：中小銀行存在存貸資金期限錯配的問題，這有可能引發中小銀行的流動性風險。
（四）中小銀行貸款質量分析
金融機構的貸款按風險可分為正常類、關注類、次級類、可疑類和損失類。其中，后三類貸款被稱為不良貸款，后三類貸款之和占貸款總額的比重被稱為不良貸款率。不良貸款率是評價金融機構信貸資產安全狀況的重要指標之一，不良貸款率高，說明金融機構收回貸款的風險大；不良貸款率低，說明金融機構收回貸款的風險小。中國人民銀行公布的數據顯示，2011年第三季度，在各類銀行中股份制銀行的不良貸款率為0.6%，城市商業銀行為0.8%，大型銀行是1.1%。和大型銀行相比，中小銀行的信貸資產質量較好。但同時，由于國際國內經濟形勢的不穩定、出口的衰減、原材料價格的上升，很多企業尤其是中小企業出現資金緊張的問題。對于以中小企業為客戶群的中小銀行而言，如果中小企業資金鏈出現問題，對銀行資產質量的沖擊還是很大的，所以不能過于大意。
（五）中小銀行資金來源分析
商業銀行的資金來源包括吸收存款、同業拆入、向央行借款等方面，各種渠道籌集的資金在資金來源總額中所占比重不同。中國人民銀行的統計數據顯示，2011年1-10月，中小銀行的資金77%左右來源于吸收存款，10%左右來源于發行金融債券，同業往來拆人的資金占12%左有，向央行借款占1%左右?？梢钥闯?，中小銀行對被動負債的存款過度依賴，對主動負債的籌資方式，如能夠籌集中長期信貸資金的金融債券、解決短期流動性的同業拆借沒有充分運用。進入2010年后，我國加大了對房地產市場的抑制，導致商業銀行資產業務中房地產、政府類項目等派生存款能力較強的貸款增勢回落，再加上中小企業生產成本上升，外部經營環境惡化，致使中小銀行吸存困難，資金來源偏緊，流動性出現嚴重不足現象。
二、影響中小銀行流動性的因素
（一）中小銀行資產負債期限結構錯配
吸收存款是中小商業銀行的主要資金來源。近年來，銀行存款活期化，貸款長期化的趨勢明顯，導致存貸款期限錯配，短期資金安排長期使用問題嚴重。在市場向不利方面逆轉的情況下，一旦客戶集中大量提取存款，銀行便很難在不受損失的情況下將其資產變現而滿足其流動性需求，使銀行陷入流動性風險之中。
（二）中小銀行業務發展不均衡
因成立時間較短、營業網點較少，我國中小銀行目前無論是存款業務、貸款業務還是中間業務，都以企業客戶為主，是典型的對公業務銀行，零售業務發展相對滯后。受各種因素影響，在三大業務中，存款業務和貸款業務相對成熟，中間業務發展相對滯后。在整個銀行的利潤構成中，來源于中間業務的利潤占比不到20%，顯示出中小銀行對存貸利差的過度依賴。這種對存貸利差的過度依賴以及貸款以中長期貸款為主的現狀，與存款活期化形成的現實矛盾，無疑將增加銀行的流動性風險。
（三）中小銀行主動負債能力弱
從對中小銀行的資金來源分析可以看出，中小銀行資金來源的77%左右依靠吸收存款，吸收存款不能體現銀行籌集資金的主動性，在存貸利差縮小和銀行放貸額度壓縮的情況下，大量的存款不僅不能帶來超額的利潤，反而會增加銀行的經營成本。中小銀行通過發行金融債券可以籌集到中長期信貸資金，資金來源穩定。然而，中小銀行通過金融債券籌集的資金僅占資金總來源的10%左右，迫使中小銀行不得不短存長貸。同業拆借可以解決短期流動性不足問題，但受到中小銀行自身信用以及持有債券規模的限制也不能充分應用。中小銀行較弱的主動負債能力以及主動負債管理能力，在危機關頭不能充分發揮中小銀行自籌資金的主觀能動性，為中小銀行的發展埋下流動性風險。
（四）外部環境的影響
在中小銀行的存款中，70%多的存款都來源于企業存款，尤其是中小企業和微型企業，來源于居民儲蓄的資金只占到20%左右。進入2011年后，受國際經濟形勢以及國內貨幣政策的影響，很多中小企業出現資金緊張的情況，有的地方甚至出現企業資金鏈斷裂，企業老板跑路現象，中小企業資金緊張，企業存款減少，貸款需求增加，這將加劇中小銀行的流動性風險。
三、中小銀行應該加強流動性風險管理
中國銀行業監督管理委員會高度重視對商業銀行流動性風險的監管工作，為促進商業銀行加強流動性風險管理，維護銀行體系的安全穩健運行，2009年出臺了《商業銀行流動性風險管理指引》。2010年12月，第三版巴塞爾協議正式出臺后，銀監會在廣泛調研、充分論證的基礎上，起草了《商業銀行流動性風險管理辦法（試行）》，旨在建立定性與定量相結合、微觀審慎與宏觀審慎相結合、覆蓋中外資銀行的流動性風險管理和監管制度框架。為了維護金融體系的穩定、實現自身生存發展的目標，中小銀行應加強自身的流動性管理，達到監管當局的監管要求。
（一）增強流動性風險管理意識
流動性風險是一種綜合性風險，常常和信用風險、市場風險、操作性風險交織在一起。而且，它具有極強的傳導性，往往會因某個銀行的流動性出現問題而傳導到其他銀行、傳導到整個銀行體系甚至傳導到世界去，美國次貸危機引起的世界金融危機就是一個很好的證明。因此，作為銀行體系中融資能力較弱的中小銀行，必須要增強流動性風險意識，否則不僅可能會使自己在流動性發生問題時“猝死”，而且還可能波及整個銀行體系。中小銀行應加強對員工的風險教育，在不斷的學習過程中，強化員工對流動性風險的認識，形成對風險全員監控的氛圍。
（二）建立月度日均存貸款制度，嚴格遵守監管要求
為了防范銀行流動資金鏈條出現問題，我國通過《商業銀行法》規定了75%的存貸比例上限，考核時間為月末和季末。有些銀行為了月末、季末達到監管要求而不惜違規高息攬儲；為了獲取足夠的利潤，不惜忽視日常的流動性管理。為了加強銀行業流動性風險管理，銀監會要求銀行業至少按季開展壓力測試工作，并建立月度日均存貸款制度，實施日均存貸比的考核方法。對于中小銀行而言，日子雖然更加難過，但也要嚴格遵守監管要求。
（三）優化信貸結構，實現資產負債的精細化管理
中小銀行的資產負債結構中，資金來源短期化、資金運用的長期化以及中長期貸款占比過重等問題異常嚴重。為了降低流動性風險，中小銀行應實行資產負債的精細化管理，加強對每一筆資金來源和每一筆資金運用的監管，資金來源與資金運用實現期限搭配和資金規模搭配。在資金投放中做到客戶分散、行業分散和時間分散，通過信貸結構的優化來降低流動性風險的發生。
（四）改善負債結構，提升主動負債能力
中小銀行的資金主要來源于存款，顯示出中小銀行資金來源的被動性。這種被動性資金來源在銀行面臨流動性危機時，不僅不能緩解，而且還會加劇風險。發行金融債券是主動負債，可以為銀行籌措中長期信貸資金，可以緩解中小銀行資金來源與資金去向期限錯配問題，降低銀行的流動性風險，中小銀行應積極嘗試發行金融債券。另外，銀行間的同業拆借，可以解決中小銀行臨時性的流動性不足問題。中小銀行應積極參與銀行間債券市場、銀行間同業拆借市場交易，在與同業的交往中建立相對穩定的業務往來關系，提升在同業中的信用，提高從資金市場獲取主動性負債的能力，改善負債結構。
流動性風險的管理范文第3篇
關鍵詞：商業銀行；流動性風險；風險管理
中圖分類號：F83 文獻標識碼：A
原標題：簡談商業銀行流動性風險管理的問題與措施
收錄日期：2013年7月4日
一直以來，商業銀行承擔著促進經濟增長的國家宏觀職能，又有著強大的國家信用支撐，人們總會將銀行的命運與政府的支持緊密聯系在一起，認為政府會承擔銀行的一切風險，銀行不會倒閉，也不會發生流動性危機。流動性風險管理的主體是商業銀行，然而我國商業銀行內部缺乏完善流動性風險管理的有效機制，而且還沒有形成對流動性監管的自覺意識。這導致我國商業銀行流動性管理只注重流動性監管指標的良好表現，對提高流動性風險管理能力的重視度不高，對資產管理策略和負債管理策略的完善不積極，這使我國商業銀行缺乏流動性風險的危機感。
一、我國商業銀行流動性風險管理的現狀及問題分析
目前，隨著金融衍生工具不斷創新，其在銀行業務中占據的比重越來越大；同時，金融風險與市場不確定性不斷增強，造成銀行風險管理日趨復雜。這些都會直接制約商業銀行的資產變現能力和獲取主動負債的能力。銀行業對外開放后，在批發和零售業務方面，國內商業銀行處于劣勢地位，就產品種類、質量和資金的安全性而言，與外資銀行很難抗衡。因此，我國商業銀行受到沖擊的可能性逐步加大，商業銀行流動性風險監管難度大大增加。
二、提高我國商業銀行流動性風險管理的措施
隨著國內宏觀經濟日趨走弱和國外市場復蘇乏力，銀行業面臨的各類風險開始進入集中爆發期。同時，隨著我國銀行業改革和金融業對外開放的進一步深化，國內金融環境和銀行系統正在與世界市場對接，而國外銀行因為流動性風險而破產的案例也有可能在我國銀行身上上演，提高我國商業銀行流動性風險的必要性和緊迫性在加大。根據有關國內外監管機構流動性風險管理的相關政策，結合對國內外銀行業流動性風險管理的分析和借鑒，監管機構和銀行可以從以下方面提高我國商業銀行流動性風險的管理水平：
（一）提高銀行流動性風險管理意識。目前，我國商業銀行因流動性風險而倒閉的銀行很少，絕大部分銀行從上到下對流動性風險的認識就顯得較為薄弱。管理層不重視對流動性風險管理，沒有按要求建立起完善的流動性風險管理體系，更不用說加大投入建立流動性風險信息管理系統；在具體的流動性風險管理方面，僅僅以滿足銀監會的監管目標為主要任務。因此，建議商業銀行加強內部溝通力度，提高銀行流動性風險管理意識。同時，提出具體的流動性風險管理方面的要求，要求銀行在軟硬件上予以滿足。
（二）完善銀行監管策略。商業銀行根據不同指標的有效程度，設立一套完整的內部監管策略。商業銀行內部風險管理部門應在總體上把握其流動性風險狀況，重點關注特定指標異常情況下銀行流動性風險的狀況，在經濟形勢趨弱時，同時關注特定指標和綜合指標的變動情況。
（三）提高銀行流動性風險管理水平。進行流動性風險管理的根本在于銀行自身，銀行是流動性風險管理政策的執行者，能否積極有效地實施流動性管理辦法是防止流動性風險爆發的決定因素。
1、提高全體員工對銀行流動性風險的警惕性。針對流動性風險的防范意識不僅要灌輸到銀行的管理層，更應普及到銀行的全體員工，需要銀行全體員工對銀行流動性風險有較強的意識。
2、保持流動性風險管理部門的獨立性和有效性。流動性風險可能對銀行乃至金融體系帶來災難性的影響，銀行流動性風險管理部門的重要性就顯得特別重要，期間難免出現權力和利益等方面的沖突，提高流動性風險管理的有效性，需要保持流動性風險管理部門的獨立性。
3、實施全面的流動性風險管理。隨著業務機構的不斷調整，我國商業銀行資金來源和資金運用均存在多樣化發展的趨勢，需把與流動性風險相關的所有要素都考慮在內，實施全面的流動性風險管理。
三、近期國內銀行開展流動性風險管理的建議
去年國內銀行集中爆發了各類銀行風險，如信用風險、操作風險、聲譽風險、法律風險的案件不斷發生，銀行關于流動性風險管理的壓力逐漸加大。近期國內銀行可以從以下方面開展流動性風險管理：
（一）完善流動性風險管理體系。根據我國銀監會對流動性風險管理辦法的要求，銀行須建立完善的流動性風險管理體系，在“流動性風險治理結構”、“流動性風險管理策略、政策和程序”、“流動性風險識別、計量、監測和控制”、“流動性風險管理系統”等方面形成完整的框架。
（二）加大對流動性風險管理方面的培訓。我國商業銀行需要加大對員工流動性風險管理方面的培訓，這不僅有利于提高員工形成流動性風險管理的意識，而且能夠提高員工流動性風險的管理水平。開展培訓可以選擇內部培訓和外部培訓相結合的方式進行。
（三）測評各類風險案件對銀行流動性的影響程度。針對國內發生的“上海鋼貿企業信貸斷鏈案”、各地頻發的票據案、“杭州擔保圈案”、“上市公司高額負債案”、“地方政府融資平臺案”和“房產企業資金緊張案”等可能引發流動性風險的案件進行綜合性測評，不定期的開展各項壓力測試，根據測評結果調整資金來源和資金運用結構。同時，商業銀行應及時向監管部門上報風險水平以贏得政策支持。
（四）拓寬資金來源渠道作為保持資金穩定的主要任務。我國商業銀行經常在每月末、每季度末通過各種渠道獲得巨額短期資金來“沖時點”，這種現象較為普遍，大額資金的不正常流動不僅會增大銀行獲得資金的成本，而且也會對銀行造成災難性的沖擊。事實上，“沖時點”的這種現象本身就說明了銀行在流動性風險防范方面的不足，這種被動式的流動性風險管理無疑可能放大銀行的流動性風險。因此，想法拓寬資金來源渠道，保持資金來源的穩定性應成為商業銀行近期開展流動性管理的主要任務。
主要參考文獻：
[1]鄧方園.商業銀行流動性風險管理[J].經營管理者，2013.1.
流動性風險的管理范文第4篇
易誘發流動性風險因素分析
一是資產與負債的期限錯配易導致流動性缺口。如果商業銀行錯配人民幣存貸款期限結構，將給流動性風險埋下隱患。以“短存長貸”為例，所謂“短存長貸”是指商業銀行把流動性需求很強的短期存款運用到流動性較差的長期資產上，負債流動性高于資產流動性。一旦發生意外事件導致擠兌，易引發流動性危機。
二是新興業務易帶來潛在的流動性風險。近年來，商業銀行新興業務發展較快，各種表外業務、資產管理業務和代客業務等發展迅猛，新興業務在商業銀行的地位日益重要。這些新興業務雖然并不直接導致銀行流動性風險，但卻給商業銀行的流動性帶來不可忽視的影響。商業銀行客戶在進行直接投融資（包括購買理財產品）時，由于其通過銀行運作的資金數額大，通常是集中支出或回流，“大進大出”，給商業銀行的流動性管理帶來了新的問題。
三是其它風險易誘發流動性風險。流動性風險與市場風險、操作風險、法律風險、聲譽風險等存在很強相關性，流動性風險實質上是這些風險長期積聚惡化綜合作用的結果，如果這些風險沒能得以有效控制，最終將會以流動性風險的形式表現出來。一旦個別銀行的流動性危機導致存款人對整個金融機構清償能力的擔憂，將會引發行業性系統性風險。
四是負債業務的流動患問題不容忽視。其一，貸存比率的適度性問題。如果商業銀行單邊一味快速增加貸款量，存款并沒有同步增長，便會導致銀行業的貸存比過高，潛在的支付壓力加大。其二，存款穩定性問題。在銀行的負債結構中，公司存款、機構存款和同業存款，雖然單筆金額大，成本低，但穩定性較差，對宏觀經濟政策和市場的敏感性較強。如果宏觀政策或市場稍有變化，就會出現波動，存款就會即刻減少，顯然這類存款占比過高，易引起流動性波動。其三，存款質量問題。銀行業的快速發展導致銀行間的存款競爭日趨激烈，如果各銀行季末相互競爭沖存款時點數，市場資金面一旦趨緊，一些中小銀行有可能為完成存款指標，被迫采取人為手段，通過銀行等金融機構間的虛擬交易來派生、衍生存款。這種存款不僅穩定性差，而且潛在風險大。
流動性風險預判能力
和管理水平有待提升
一是商業銀行自身流動性風險管理意識有待加強。由于長期以來商業銀行的經營方式沿襲了以存貸款為主的模式，流動性風險問題未能受到應有的關注。加之國有商業銀行為強大的國家信用所支撐，所以人們總是認為銀行的命運與政府的支持聯系在一起，認為政府會承擔一切風險，對流動性風險管理的認識不足，管理理念也相對落后。商業銀行缺乏流動性風險意識，風險管理主要集中在信用風險上，缺乏流動性風險控制的主動性和自覺性。
二是商業銀行流動性風險管理內控體系有待強化，流動性管理指標體系有待改進?，F行衡量和反映銀行流動性狀況指標比較單薄，只能監測某一時點上銀行流動性狀況，不能全面反映銀行資產的流動性狀況，更不能完整反映銀行的融資能力。同時，國內商業銀行普遍缺乏全程監控流動性風險的機制，動態監測和預警機制缺位。
三是相關職能部門對銀行業流動性監管制度有待細化和完善。流動性風險管理既包括正常環境下的日常管理、緊急情況下的應急管理，也包括極端情景下的預防管理，如壓力測試等手段。前兩者更多體現在事中和事后管理，后者體現在事前的分析預判，而流動性風險來勢兇猛且為銀行預留的反應時間極少，同時其爆發的低頻率也為管理的前瞻性提出了更高的要求。目前，對商業銀行在經濟周期的不同階段的流動性動態監管尚有細化的空間，對銀行資產與負債的流動性壓力測試也有待進一步常態化。
預防流動性風險的建議
一是強化風險管理意識，培育風險管理文化。加強風險防范教育，增強憂患意識，正確處理好安全性、流動性和盈利性的關系；牢固樹立風險第一的思想，主動采取措施防范和控制流動性風險；對風險管理文化給予高度重視，通過政策、制度和培訓等方式，學習現代銀行風險管理先進理念和技術知識，提高預防風險的實踐效率。
二是優化資產配置，降低不良貸款率。首先，銀行本身應提高資金運營水平，合理配置各種貸款在銀行資產中的比重，有效防范資產的流動性風險。在有效防范市場風險的前提下，加快金融產品和技術的創新，積極拓展優質信貸市場，培育新的中間業務增長點，優化銀行資產配置。其次，采取有力措施建立有效的約束機制，完善貸款業務。嚴格控制申請貸款、發放貸款和貸后管理等業務流程，提高信貸管理水平，從而保證銀行資金的流動性。再次，保持負債的流動性。主動增加大額存單、債券、拆借、回購、轉貼現、再貼現等主動型負債，創新品種，進行資產和負債的綜合管理，實現資產與負債在期限或流動性上的合理適度匹配。
流動性風險的管理范文第5篇
Auction Facility,TAF）短期內為市場緊急注入了1354億美金的資金，才使得恐慌的市場情緒得以暫時穩定。中國人民銀行堅定地推行從緊貨幣政策使最猛烈的貨幣政策工具――存款準備金達到創紀錄的17.5%，此舉使各商業銀行過剩的流動性驟然消失，流動性風險的威脅日益嚴重。
商業銀行流動性風險解讀
商業銀行的產生源于對資金流動性的管理，在此基礎上，商業銀行逐漸派生出其他各類業務。即使是在金融業高度發達的今天，流動性仍然是保持商業銀行順利運行的血液。銀行的流動性是指銀行能夠在特定時間內，以合理的成本籌集相關資金來滿足客戶當前或未來一段時間資金需求的能力。銀行的流動性包括三個關鍵的要素：資金數量、獲得資金的成本以及獲得資金的時間。流動性風險則是指，不能滿足流動性要求給銀行經營所帶來的風險。
歸納起來，流動性風險主要是四種情況：第一，銀行經營活動正常，金融市場整體運行穩定，只是單個銀行短期頭寸的缺乏帶來的流動性危機；第二，銀行經營面臨短期危機，例如個別銀行的壞帳突然增加，或突發的操作風險等；第三，銀行長期陷入經營危機，不斷惡化的營業虧損使得銀行面臨倒閉風險；第四，整個銀行業面臨流動性風險，特別是金融危機突然爆發。由此可見，流動性風險實際上是關系銀行正常經營的最為直接的一道屏障。以上歸納的流動性風險除了第一種情況以外，其他都涉及到商業銀行的信用風險、市場風險，乃至操作風險等問題。雖然由其他風險誘發的流動性危機，其風險根源應該主要歸于初始的風險類別。但進行流動性管理時，必須將其他風險可能導致的流動性危機納入到流動性整體管理框架之中。
當前，新巴塞爾協定對于商業銀行的信用風險、市場風險和操作風險管理都提出了指引，但對于流動性風險的管理卻沒有明確的要求。主要原因是因為不同商業銀行的流動性特點并部相同，不同規模、不同經營模式的商業銀行在流動性管理方面存在著極大的差異。例如，大銀行在金融市場獲得流動性的能力強，其流動性管理自然會更多地倚重批發性資產拆入；而小銀行受制于融資難度，自然要更注重資產方的流動性管理。同時，商業銀行的流動性管理模塊實際上也是一個相對復雜的系統，整個管理模式的開發、維護、升級和運行都需要投入大量的人力和物力，其成本也并不是所有商業銀行都能夠輕易承受的。所以國外更多的中小銀行往往主動地持有充足的流動性，最大限度的避免出現流動性危機。因此，國外中小銀行也往往成為了同業市場上的資金凈拆出方，而大銀行往往成為了資金的凈拆入方。
而在我國，商業銀行的同質性仍然較強，大銀行依靠網絡優勢吸取大量資金，因此就成為了同業拆借市場的重要資金提供者，其他商業銀行、其他金融機構和外資銀行則成為資金的凈拆入方。2007年中國火爆的股市行情使得同業資金市場出現了一些變化，國有商業銀行以外的其他商業銀行也成為了資金市場的供給方，其資金拆借由2006年的凈拆入46896億元變為2007年凈拆出的18720億元。其他金融機構和外資金融機構的凈拆入額分別增長了51%和169%。這表明，一方面商業銀行仍然是我國金融體系流動性管理的核心，另一方面，資金往來的增強，將使得商業銀行的流動性管理與銀行體系以外金融活動保持著更加緊密的聯系。
商業銀行流動性風險的衡量
傳統的商業銀行流動性風險管理理論先后出現過：商業貸款理論、資產變現理論、預期收入理論和負債管理理論。這些風險考量和管理的方法都產生于當時特定的金融環境，直到今日，資產流動性和負債流動性管理策略仍然是十分核心的管理手段。但即使不同銀行根據自身經營的特點，在流動性管理上對資產和負債方面側重有所不同，現代的商業銀行還是普遍采用了資產負債流動性綜合管理的模式。
基本的流動性風險衡量方法主要是選取一些靜態比例指標來考核銀行的流動性狀況，例如，流動性比率、本外幣的超額準備金率、本外幣的存貸款比例、非核心負債的依存度以及本外幣的流動性缺口比率等。這些考核指標簡單明了、數據匯總容易，因此迄今為止一直是商業銀行開展流動性管理的重要考核指標。
但隨著商業銀行風險管理手段的不斷創新，更多的動態化手段也被引進到了流動性風險管理的模式中來。凈流動性資產管理法就是其中的一個重要手段。銀行可以將現有的資產劃分為流動性資產和非流動資產，其中流動性資產包括已同業拆出的資金、短期公債、不會展期的貸款或是可證券化的貸款等。負債同樣也將劃分為穩定性負債和非穩定負債，穩定的負債包括活期存款的沉淀、定期存款、資本票據和股本。對現有資產和負債進行分類后，將穩定性負債超出非流動資產的部分定義為凈流動性資產（見圖1）。凈流動性資產越高，表明銀行的流動性更為充裕。如果凈流動性資產為負，則表明銀行存在這流動性缺口。
如果希望對流動性進行動態化管理，銀行還必須對未來的資產負債情況進行預測。如果銀行未來資產的增加量（主要是滿足一些貸款義務）大于未來存款的增加量，則銀行還存在著潛在的流動性需求。如果當前的凈流動性資產仍不能滿足未來的流動性需求，則銀行還要尋求其他途經，以彌補潛在的流動性缺口。
國際大銀行進行流動性測算的另一個常有手段就是“現金流量法”。該方法采取財務現金流的基本分析思路，更為明確地體現出了流動性的實質，并同時強調了現金流量的實際性和潛在性。
在實際發生的現金流量分析中，未來一段時期內即將到期的負債、固定的貸款承諾（承諾以確定投放的部分）、尚未到期負債需支付的利息和各類存款確定性的流出（主要是存款的季節性變動和其他可預測的波動）將形成確定的現金流出。而同時，即將到期的資產（主要是即將到期且不展期的貸款和到期債券）和尚未到期資產所產生的利息將構成實際性現金流入。如果實際現金流出大于實際現金流入，則銀行在未來將面臨流動性缺口。
但銀行在實際資金流動的基礎上，還存在潛在性的現金流量。可變現的未到期資產（主要是各類債券、可證券化的貸款等）、與其他金融機構達成的融資額度，這些都是銀行潛在現金流入的重要組成部分。如果將預測時期適當延長，計劃的存款增加量也可以被視為潛在的現金流入量。而與此同時，銀行還將面臨潛在的現金流出，例如，未固定的貸款承諾（貸款承諾中尚未動用的部分），存款的潛在流出，表外活動的凈流出（表外活動可能帶來的凈資金流動）。如果測算期相應延長，同樣要包括新增貸款計劃所帶來的現金流出。
如果實際發生的現金流量存在流出缺口，但這一缺口能夠被潛在的現金流入所彌補，則銀行的流動性風險則仍處于可控制范圍內。如果實際現金流與潛在性現金流合計仍出現缺口，則商業銀行必須就各項資金流動逐個分析，并采取相關措施，以避免流動性危機的爆發。
在流動性的測算方法中，凈流動性資產法和現金流量法都注重了未來的潛在流動性風險問題，但二者還是具有明顯的差異。一方面，以資產負債表為基礎的凈流動性資產法是基于存量的分析，而現金流量法則完全是對流量的考察，現金的同一流動方向中可以同時包含資產和負債項；另一方面，凈流動性資產法仍然是表內分析，而現金流量法則包括了表內、表外的所有資金流動。隨著金融體系的不斷發展，銀行的表外業務將對整個銀行運營產生深遠的影響，因此而產生的各種現金流動必然會成為商業銀行現金管理的重要方面。例如，隨著各種清算、委托貸款和未固定的貸款承諾等表外業務的擴展，勢必會對商業銀行的現金流動造成重要影響。
在以上介紹的兩種流動性風險測算法中，流動性缺口十分依賴于對未來資金流動的估計。濾波趨勢估計是比較常見和基礎的方法，例如，對于核心存款或穩定性負債的估計。但其他資產出售、從市場的籌資等方式則可能面臨市場風險等諸多不確定性。并且，銀行突發性的信用風險和操作風險也會預計的現金流產生重大影響。事實上，國際先進銀行對于信用風險、市場風險和操作風險都建有一套相對成熟的管理體系，VAR等風險測度手段已得到了廣泛的運用。將流動性管理中的現金流估計與其他風險管理模型對接起來，已經成為當前加強流動性管理的有效手段。例如，潛在的現金流入中，可變現的未到期資產就可以結合市場風險和信用風險的定價來估算未來的現金流入量。流動性風險測算必須要成為整個銀行風險管理體系中的一個有機組成部分。
流動性風險管理體系
商業銀行流動性管理一般實施統一歸總原則，分支機構的流動性性管理必須納入到整個銀行的統一管理框架下。無論是哪一級營業機構的流動性問題，都將被視為是整個銀行的流動性風險。
商業銀行首先要建立起完善的流動性風險管理體系。一般包括四個組成部分：風險委員會、最高管理層、資產負債管理委員會與職能部門。
董事會下設的風險委員會負責審議、批準全行流動性風險的基本政策與管理框架，以保證全行信用風險、市場風險與流動性風險管理的協調一致。
最高管理層負責流動性風險管理的組織實施,
負責高級管理人員的選派，確保流動性風險管理政策與程序在本行內部得到統一遵守；在獲得資產負債管理委員會授權后啟動應急方案。
資產負債管理委員會負責審議流動性風險管理方法、量化標準、風險限額（包括各項流動性指標的限額、缺口限額）；負責定期評價銀行的整體流動性狀況。
流動性風險的職能部門包括資產負債管理部、市場部和清算中心。資產負債管理部負責擬定流動性管理的政策和制度，制定流動性風險衡量標準和分析方法，監測各項流動性指標和限額的執行情況；市場部負責根據資產負債管理部的授權，在全球市場及國內市場上進行資金拆借和證券買賣等業務，以幫助流動性日常管理的實現；清算中心負責銀行整體資金劃撥及市場交易的清算工作。銀行各相關業務部門負責向資產負債管理部預報大額資金收付情況。
銀行流動性管理策略可以從資產和負債兩個方面來實現。資產流動性管理策略包括：資產多元化；提高資產的可變現能力；維持適量的高流動性資產。負債流動性管理策略包括：保持負債的穩定性，提高核心存款在負債中的比重；與同業、中央銀行等保持密切的聯系，以便在需要時能有效地獲得資金。另外，隨著表外業務的擴展，表外業務所帶來的流動性變化也必須納入到銀行整體流動性管理框架中。
銀行流動性管理可分為正常經營環境下的管理和應對特殊情況下的應急措施。前者主要通過定期更新的管理政策指引、流動性指標管理、流動性缺口管理、頭寸管理、銀行內部資金往來管理、流動性資產組合管理和融資指導原則等手段，確保銀行業務的正常開展，同時把銀行整體流動性調控到適當的水平之上；后者主要通過預警指標、應急方案、融資能力測試等手段，達到及時發現和化解風險的目的。
流動性預警和應急方案是商業銀行流動性管理的重要組成部分。其一般包括三個方面：預警信號、應急計劃實施和壓力測試。
預警信號主要有：頭寸持續低于預先測算的安全值；銀行在同業市場的融資能力下降，拆借成本上升；銀行聲譽突然惡化，預見有恐慌性的擠提情況出現；支付系統無法正常運行。
當銀行遭遇流動性危機時，首先要對其原因進行周密分析。對于技術性的（如資金調撥不到位、資金安排失當）、季節性的或者局部的情況，可不啟動應急方案；如果確信當前流動性緊張狀況是由于對銀行的信心出現危機，銀行資產負債管理部要緊急向管理層、資產負債管理委員會、風險政策委員會報告，建議啟動應急方案，并協調有關部門加以實施。應急計劃主要包括：通過媒體公布銀行真實情況，盡快穩定和恢復公眾對銀行的信心；加大銀行系統內資金調度的能力，最大程度地在系統內調劑資金余缺，及時劃撥資金；增加在同業市場上的資金融入；向中央銀行申請借款；停止債券購買，出售現券籌集資金；在最大程度保護客戶關系的原則，逐步停止貸款投放，貸款保護順序是零售貸款、核心公司貸款、一般公司貸款。
壓力測試要求銀行在未出現危機時，測試各種緊急情況下的應急融資方案。這其中情景分析(Scenario
