停車場的盈利模式

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停車場的盈利模式范文第1篇

作為中國最早做iOS應用開發團隊的一批人，朱連興經歷了移動App領域的大起大落，通過對蛐蛐兒的研發與推廣他總結出了自己的關于移動互聯創業的技術研發與盈利方法。

圍繞技術找點子

之所以叫蛐蛐兒，是因為它在傳輸文件的過程中會發出蛐蛐的叫聲。它采用的是獨有的聲音編解碼技術，通過把聲音轉換成二進制數據傳輸，使不同客戶端之間建立數據鏈接。只要雙方都安裝了蛐蛐兒應用，就能通過簡單的操作實現文件的傳輸，避免了配對和登錄的麻煩，其聲音的廣播特色能在3秒之內將信息分發給其他用戶，這相對于二維碼掃描、電子郵件、藍牙等技術，傳輸速度更快。

目前，蛐蛐兒已經實現了跨平臺傳輸，同時還增加了微博加關注、電子名片交換等社交功能。

朱連興表示，這項技術已經注冊了專利，其商業化前景非常廣泛。它不僅停留在個人對個人的內容分享上，更重要的用途是解決用戶的剛性需求，以及可以圍繞這一技術研發更多應用。“在停車場，我們可以用手機與停車控制機進行聲音對接，減少繁瑣的停車程序；網友可以通過聲音傳輸來完成支付寶賬號的自動填寫，并快速完成支付；商家還可以通過這項技術推送優惠券、產品促銷信息和簽到服務。”他舉例說。

與其他App不同的是，蛐蛐兒意在推廣聲音的傳輸技術，而不是產品本身。一款新的應用推出后，會有很多相似的應用涌現，“只有對自己的技術進行知識產權保護，才能防止被模仿與超越。”朱連興表示，基于對新技術的研發，再去開發新應用，這是移動App的新路子。

脫了鞋子走路

停車場的盈利模式范文第2篇

“熱點”與“無線”天生就是一對，城市熱點公司自創立之日起，就將自己的使命與無線結合起來，城市熱點的硬件產品包括無線接入控制器（WLAN AC），性能和穩定性都非常優秀，入圍中國移動總部北京奧運會選型，部署在全部6個奧運城市的無線網絡骨干。

城市熱點盈利方案的特點是充分利用無線網絡特性，根據場地和行業特點，面向不同的終端，面向專項的應用來設計無線寬帶網絡盈利模式。

無線寬帶是通信網和互聯網的交集，是走通信網按接入收費的運營模式，還是按照互聯網免費接入廣告收費的運營模式呢？城市熱點認為兩個運營模式不應該對立而應該是相互配合，關鍵是針對不同的用戶、場地和終端都應該有所不同，不能一概而論。

無線寬帶網絡最大的優勢在于便利性，隨時、隨地、隨終端、隨人都能夠獲得接入，各取所需。其次是無線網絡的“位置有關性”，區別于有線網絡，由于無線發射功率受限，傳輸的距離必然不遠，往往選擇最近的熱點接入，這就很容易獲得了用戶位置信息，進而可以提供基于位置的服務。其三，必須面對的是免費接入的競爭，由于WLAN AP部署非常方便，很多家庭和企業都有使用，用戶很方便地找到這些免費的接入點，如何才能夠讓用戶心甘情愿地接受運營商的有償服務呢？這是一個運營商所面臨的必須考慮的問題。

行業與場地的差異性，決定了用戶的不同需求。小區和酒店、展館與機場、旅游景點與學校園區，用戶對無線寬帶的需求是不一樣的。在小區，目標用戶群會長期的使用網絡，他們往往已將有線的寬帶接入作為比較，如無線網絡的賣點在更快速地部署，更為穩定和高速的帶寬，以及多臺終端同時接入；而在酒店用戶是短期用戶，甚至只是為了收發郵件，更加關心的是接入是否方便，獲取帳號是否簡單，賬單是否已經算入到房間的費用；展館的用戶又分成參展商和參觀者，他們算是更短期的用戶，參觀者一般不會帶著筆記本電腦來參觀，他們覺得展館內無線上網對他們來講是不必要的。如果運營商忽視了這些場地和行業的差異，肯定不可能找到無線盈利的模式。

停車場的盈利模式范文第3篇

關鍵詞：物流園區；互聯網平臺；運營模式

中圖分類號：F719 文獻標識碼：A

Abstract： Logistics park is a logistics hub in the industry， in improving the overall efficiency of logistics activities and reducing logistics costs plays an important role. Based on the problems in the process of development of domestic logistics park， such as single profit mode， high park vacancy rate and information asymmetry， taking the trend of internet platform industry into account and learning from foreign mature logistics park development experience， this paper discusses the logistics park operating mode from the internet platform perspective and expect to provide theoretical support for the development of domestic logistics park.

Key words： logistics park； internet platform； operational mode

0 引 言

隨著制造業、商貿流通業等行業供應鏈管理的不斷深化和完善、貿易網絡輻射能力的日益增強，現代物流逐漸成為第三利潤源。目前，國家頻繁出臺物流行業政策方案，一系列促進物流業轉型升級、降本增效的舉措接連出爐，如：國務院《物流業降本增效專項行動方案（2016～2018）》出臺，物流行業的降本增效將以更高的效率支持新常態下國民經濟發展。

物流園區在物流行業中至關重要，發揮著集散樞紐的作用，在中華人民共和國國家標準《物流術語（GB/T18354）》中，物流園區是指為了實現物流設施集約化和物流運作共同化，或者出于城市物流設施空間布局合理化的目的而在城市周邊等各區域，集中建設的物流設施群與眾多物流業者在地域上的物理集結地，即物流園區的本質是物流參與者進行物流活動的聚集場所。

2015年7月，國務院印發《關于積極推進“互聯網+”行動的指導意見》，“互聯網+”成為國民熱詞，“互聯網+物流”、“互聯網+物流園區”將成為國家戰略背景下行業的發展趨勢；而平臺型經濟例如APP STORE即是基于平臺而產生的盈利模式，實體的房地產交易所、虛擬的阿里巴巴等都是平臺經濟的產物。在互聯網繁榮發展乃至物聯網方興未艾的背景下，行業網絡化平臺化成為創新突破點。但是，目前互聯網平臺型物流園區的確切概念和運營模式都不清晰，本文將通過傳統物流園區與互聯網平臺型園區的比較，探討物流園區互聯網平臺化的運營模式，期待為物流園區平臺化運營提供新思路。

1 物流園區發展現狀分析

1.1 國內外物流園區發展現狀分析

1.1.1 國外物流園區發展現狀分析

國外物流業起步早發展快，作為物流活動的發生場所，物流園區逐漸出現并在物流活動中發揮重要作用。日本的橫濱港、德國的不萊梅物流園區以及荷蘭位于鹿特丹港內的諸多園區發展迅猛，成為世界貨物集散轉運中心。物流園區在提高物流活動整體效率，使物流活動向著集約節約方向發展，帶動園區周邊區域經濟發展，降低物流成本在國民經濟中所占比重，促進物流業、交通運輸業的迅速發展，促進國家經濟發展方面發揮重要作用[1]。

物流園區的概念首次出現是在日本，被稱為“物流團地”[2]。二戰后，日本工業制造業快速發展，由于商品經濟的日益繁榮，原材料以及商品貨物的運輸量驟增，給城市交通帶來巨大壓力，交通混亂、環境污染等問題相繼出現。進行城市功能的重新劃分，合理規劃物流集散場所成為解決問題的關鍵。物流園區建成使用后不僅緩解了交通壓力，而且由于規模經濟效益使社會生產成本在一定程度上降低，并且帶動周邊餐飲、汽修護理等服務行業的快速發展。

繼日本之后，德國首先進行物流園區的建設，并被稱為“貨運村”，其中，不萊梅物流園區是德國的第一個物流園區。在政府政策的支持下整合零散的物流和配送中心，以德國為中心，將園區網絡延伸到歐洲甚至是世界各地，在推動德國物流業發展的同時，聯通世界各地物流中心，成為世界物流園區的標桿。

1.1.2 我國物流園區發展現狀分析

根據我國2015年7月的《第四次全國物流園區（基地）調查報告》，我國包括運營、在建和規劃的各類物流園區共計1 210家，比2006年的207家增長484%；與2008年的475家相比，增長155%；與2012年的754家相比，增長60%。物流園區分布情況如下：北部沿海經濟區（17.85%），長江中游經濟區（17.43%），黃河中游經濟區（14.46%），東部沿海經濟區（12.89%），南部沿海經濟區（11.16%），西南經濟區（10.90%），東北經濟區（9.17%），西北經濟區（6.11%），北部沿海經濟區以及長江中游經濟區分布較多（如圖1所示）。從物流園區數量上看，我國物流園區數量增速快，處于運營階段的園區數量高達857家；從物流園區分布比例來看，布局于節點城市的數量較多，并且增速快。

我國物流行業雖然起步較晚，但日益受到政府和企業的重視，從供應鏈角度進行整體優化以提高競爭力和盈利水平成為很多企業的選擇。充分發揮物流園區的資源整合作用十分重要，我國大中型城市都將發展物流園區作為促進城市經發展、緩解交通壓力、規劃城市資源、改善生態環境、支撐其他產業發展的首要策略。

1.2 我國物流園區的運營模式分析

我國物流園區的運營管理模式總結為政府主導、企業引導、政企聯合開發三種[3]。物流園區的建設一般分規劃、布局、建設、招商、運營和管理六個階段。在園區建設之前首先要進行市場調研，進行園區建設可行性分析，進而才能進入建設階段。在規劃階段，要合理定位物流園區的功能，將物流園區合理劃分為交易區、倉儲區、零擔區、信息服務中心、零擔區、停車場、生活配套區等模塊，并選取全部或若干模塊進行科學組合，合理布局，投入建設。建設完成后要進行招商，吸引物流公司入駐。影響招商效果的因素主要有地理位置、價格因素、硬件設施和營銷手段等。招商完成后進入運營階段，物流園區開始盈利，此后綜合的物業管理也開始發揮作用。

物流園區對于我國物流行業的發展具有重要作用，促進國民經濟穩定健康發展，在促進相關人才培養、加快物流企業發展速度以及提升物流行業整體運作效率方面具有重要意義。但是我國的物流園區發展相較于國外領先物流園區還處于起步階段，盈利模式比較單一[4]。粗放式發展導致了空置率高、資金浪費嚴重等問題，基于調研，具體問題如下：

第一，盈利模式單一。主要利用基礎功能來盈利和依靠土地增值獲利。主要集中在園區物業管理費用、土地增值、國家政策優惠等方面，缺乏利潤創新點，發展往往停滯不前。

第二，粗放式發展，缺乏系統規劃指導。在政府促進物流園區發展的政策背景和優惠下，出現了大量缺乏規劃和管理的園區，甚至是利用園區進行“圈地”，園區中入駐物流企業數量少，園區空置率高，難以形成規模效應和行業集群效應，造成園區、車輛設備、人員以及基礎設施等物流資源的浪費[5]。

第三，同質化競爭趨于嚴重，客戶粘性降低。物流園區之間同質化競爭現象日趨嚴重，區域范圍內園區的盈利水平上升會引發周邊不規范的倉庫甚至是普通民居改造的門面房加入到物流企業的爭奪。不規范園區缺乏政府監管，設施不健全，但由于低成本往往以低價吸引物流企業租用。同時，由于缺乏合理的規劃，園區內的物流企業往往業務重疊和服務空間范圍重疊，相互之間采取低價競爭策略搶奪貨源，利潤空間逐漸下降。

第四，信息化網絡化程度低。雖然物流園區交易大廳的出現促進物流園區的信息化發展，但是國內很多物流園區仍保留原始粗放式運營方式。由于園區運營關系的存在以及園區入駐企業追求企業自身利潤最大化的目標所限，基于博弈心理，物流企業不具有共享貨源的主動性[6]。由于缺乏調動企業共享貨源的激勵機制，交易大廳發揮的信息共享作用微乎其微，園區、專線公司、貨主、車輛之間的信息孤島仍舊存在。

2 物流園區互聯網平臺的架構及運營模式探討

2.1 物流園區互聯網平臺的架構

平臺可以是實體的，也可以是虛擬的，更可以是實體化與虛擬化相結合的。對于物流園區來說，將實體的土地資源、專線車輛與虛擬的信息資源網絡相結合更能發揮平臺的集成共享作用，在互聯網甚至物聯網的基礎上，形成線下基于實體園區、線上基于數據庫資源共享的物流園區互聯網平臺。

物流園區作為物流企業、客戶、輔助組織的平臺，線下由于地理區位因素將以上資源聚集整合，綜合考慮區位條件、市場需求、商品流向、資源環境和交通條件等建立高度流通的物流園區網絡。充分利用物流企業、客戶以及輔助組織（特別是政府機關）的互動機制，孵化物流園區甚至物流行業創新業態。基于供應鏈的運營結合車聯網系統，相關數據可以迅速反饋到貨主企業，實現線上車貨快速匹配、手持終端路線實時優化、實時可視查詢、自動結算等功能。

在供應鏈角度深入分析物流行業中的“客戶”，客戶不僅是委托發貨方，收貨方同時也是潛在可被發掘的發貨方，進而成為物流園區平臺的客戶，因此，基于對阿里系模式的研究[7]，物流園區互聯網平臺的基礎架構如圖2所示：

圖2中雙向箭頭表示兩者間具有組織聯系關系，二者之間的兩個單項箭頭示意期間存在的轉換關系。發貨方可能成為平臺的收貨方，收貨方可能轉換成平臺的發貨方，從而不斷的擴大平臺。物流園區互聯網平臺在會員制的基礎上可以進行平臺結算代收貨款，從發貨方發貨到收貨方收貨的運輸時間差，可產生資金沉淀。物流專線企業、政府行政部門、金融保險服務在物流園區的平臺上，通過共享的信息數據，將線下實體運輸與線上虛擬交易結合，發揮平臺的整合作用。將重點節點城市的園區通過互聯網平臺連接形成巨大的物流園區生態網絡，綜合運用物流大數據、云計算等，以網絡干線運輸帶動物流配送到門的最后一公里[8]。

2.2 物流園區互聯網平臺的運營模式探討

2.2.1 運營模式分析

物流園區互聯網平臺的運營，依靠線下資源整合以及完善的流通網絡，線上開發手持移動終端設備，設計良好的用戶交互界面，設計高效運行的信息管理系統。物流園區互聯網平臺構建了企業入駐選擇、停車收費智能管理、信息管理、車貨智能匹配、甩掛調度管理、客戶服務質量管理、第三方保險金融為一體的綜合體系。主要應用場景可以概括為四通一共享。

第一，會員通。注冊會員后，全國互聯網平臺物流園區通用，會員信息通過互聯網平臺與其他園區共享，實現園區門禁車輛進出通行自動認證，停車收費、餐飲住宿以及車輛養護優惠共享。平臺的不同服務模塊付費后即可使用。在平臺統計企業營業收入達到額度以后，對該企業新增業務提取一定的系統維護費用。

第二，信用通。通過平臺實現異地聯網，園區間入駐企業以及車輛的服務質量誠信信息共享，入駐企業車輛誠信以及服務質量評分過低在聯網園區內的貨物承運、服務優惠、園區準入等方面將受到制約。

第三，配貨通。物流貨物資源聯網平臺內園區企業共享，基于互聯網的車貨信息雙向流通平臺，實現貨源車輛迅速匹配，實現園區的協同作業，線上線下雙向提速，提高配送效率和客戶服務質量。

第四，金融通。平臺內提供第三方支付服務，聯合銀行、保險公司等為平臺內企業貨主實現線上支付，物流企業累計額度平臺統一提現支付，發貨至收貨的時間差以及額度累計的時間差，給平臺帶來巨大的資金沉淀，在平臺貨源較為穩定或者穩定變化的情況下，利用沉淀資金進行金融運作。物流企業線上購買保險，線下進行貨損貨差認定，線上進行理賠。

第五，共享性。平臺的突出特征在于其共享性，如物流園區平臺內貨源共享，跨園區的車輛入駐企業信譽共享，結算體系共享，認證貨源的利潤共享，還可在更深層次上的數據聯網共享。

2.2.2 盈利模式分析

互聯網平臺視角下的物流園區盈利模式較傳統物流物流園區有很大不同，除了基礎的土地增值、園區租賃費用以及物業管理收費等利潤來源外，對應以上運營模式，對入駐物流企業與掛靠運輸車輛收取會員費；收取平臺各種功能模塊的服務費用，比如提供的即時配貨服務、金融結算服務等；收取運輸公司與客戶形成訂單的平臺運營服務費用，根據交易額提取一定比例的手續費；最后，在金融通服務的基礎上，園區提供第三方支付結算服務，除了為園區增加模塊服務收費外，可以形成一定規模的資金池，進行企業投資，進而形成多渠道盈利體系。

2.2.3 推廣分析

物流園區互聯網平臺在一定程度上既是聚集物流企業的平臺，也是物流園區互聯的平臺，即平臺的平臺[9]。當平臺規模擴大到一定程度，基于產業聚集理論以及模經濟效益，物流園區互聯平臺將產生巨大的行業效益，進而產生社會效益[10]，因此物流園區互聯平臺的推廣尤為重要。據在調研過程中的了解，物流園區平臺的推廣模式可初步劃分為園區互聯平臺初創期及成熟期兩個階段。

在初創期，主要通過加盟合作，迅速打開市場，占據市場份額，采取低盈利甚至零利潤的方式迅速搶占市場，吸引物流專線企業入駐，特別是物流行業內資產雄厚的企業入駐，從而形成招商宣傳方面的優勢；利用政府關系尋找潛在客戶，依托政府進行宣傳推廣，增強目標物流企業以及園區的信任度。

在成熟期，物流園區互聯平臺已經初具規模，規模經濟效益較為明顯，貨源充足，入駐企業盈利增加，對其他園區以及物流企業具有吸引力，此階段可以發揮示范型標桿作用，利用口碑傳播的途徑進行物流園區互聯平臺的推廣宣傳。

3 結 論

物流園區互聯平臺的出現可以利用互聯網數據庫云計算等科技手段解決園區粗放式發展帶來的貨源車輛不匹配、同質化競爭、空載率高等一系列問題，提高物流企業響應速度，提高服務水平。對線上線下資源進行整合，以“四通一共享”為主要特征的互聯網平臺視角的物流園區運營對于提高園區運營效率、改善客戶服務水平方面具有重要作用。

但是物流園區互聯平臺仍然有待改進，首先，物流園區互聯應用平臺主要面向對象是入駐物流企業以及車輛車主，如何將其更好地納入平臺系統進行管理，提高客戶對于園區內物流企業的忠誠度，仍需進一步研究。

參考文獻：

[1] 金益秀. 試論交通運輸業與經濟發展的關系[J]. 企業導報，2011（8）：140.

[2] 韋達. 對物流園區發展規劃的幾點認識[J]. 現代交通技術，2014（4）：76-79，87.

[3] 戴航. 基于博弈分析的物流園區運營模式研究[D]. 武漢：武漢理工大學（博士學位論文），2010.

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[5] 王戰權，楊東援. 物流園區規劃初探[J]. 系統工程，2001（1）：79-83.

[6] 歐江濤，馬祖軍. 區域性物流園區競合策略的演化博弈分析[J]. 運籌與管理，2016（2）：98-103.

[7] 王晶. 基于平臺戰略視角的物流園區運營模式研究[J]. 物流技術，2015（18）：93-96.

[8] 石榮麗. 基于大數據的智慧物流園區信息平臺建設[J]. 企業經濟，2016（3）：134-138.

停車場的盈利模式范文第4篇

2012年1月7日下午，這場私募聚會在上海歡樂谷亞瑟宮召開。冬天的上海歡樂谷基本沒什么人氣。那一天，停車場幾乎爆滿。

我來到大門的時候，看到有個通道外豎著個大牌子，寫著“朝陽永續vip通道”，嘉賓們拿出邀請函，從此門進入。大約走個200米，來到外觀長得跟個歡樂小屋似的亞瑟宮。

我進去的時候，有點震驚的感覺，一個諾大的挑高大場子，擺滿了圓桌，放眼望去就差不多是50張桌子這樣的規模，坐滿了人，少說有500號人。整個氛圍搞得跟在北京的戲院看戲一樣，桌子上擺滿了瓜子、香蕉、茶水杯。

我一眼就看到主桌上易方達基金指數與量化投資部總經理劉震，還有同信證券的一些高管，中國農業銀行非固定收益處處長高大兵等。

私募、券商、信托公司等金融圈人士圍坐在一起，一邊相互聊天，一邊看臺上“表演”。朝陽永續先是別出心裁地搞了個迎賓小品，董事長廖冰站在主席臺上，后面大屏幕是個新聞聯播的形式，互動而調侃地演繹了過去一年來私募發生的大事件。

然后是圓桌，這大概是所有論壇都有的環節。這一次的嘉賓是混沌投資董事長葛衛東――他看起來越來越像個道士，留著胡子，從不談點位；華寶信托投資總監王波――他看起來很年輕，但能說會道，華寶信托自推出第一個股指套利私募后就風光十足；呈瑞投資董事長芮昆他看起來有點壯實，帶著一個黑框眼鏡，有些風度；江蘇瑞華研究總監單兵，他看起來就像是個長竹竿，少年白頭的模樣，言語不多；從容投資董事長呂俊，變化不大，180以上的中年帥哥，不過時不時還是有些過于認真的樣子；聚勁投資董事長張懷安，他很喜歡準備很多研究數據，來提高他的說服力；原點資產總經理劉世強，他好像是個很會圓場的主，還有同盛資產的倪飛，眼睛很大，笑起來有些樸實。

可能是現場過于像茶話會，整個談話非常輕松。他們的觀點總結下來，嘉賓們對2012年市場都非常不樂觀，一方面是現金流量很難看，另一方面創業板公司的業績可能都快hold不住了，另外，房地產政策貌似不會松動，他們都普遍覺得，恐怕房價不跌20%，政府也不會出手調整政策，其中，限購令是否放開是很重要的轉折。當前，市場的機會只來自于政府是否會救市，在救市之前，已經到了狼吃狼的階段，所以私募之間的差異也會越來越大。要提升私募競爭力的關鍵是，增加一些創新品種，如股指期貨套利、期貨項目、海外項目等。

接下來就是頒獎。朝陽永續在這個環節找了兩個第一財經的專業主持人，背后的場景就像好像是星尚的3D片，大概是想追求奧斯卡頒獎現場的效果，在同行業中算是精良，不過頒獎數目也非常眾多，大約有百來個獎。

很多人手上都捧著個向日葵狀的水晶杯。其中，最有眼球的是“最有才華的投資顧問”獎項，因為獎杯是個沉甸甸的金杯。頒獎者聲稱說這是個6斤純金的大獎杯，大約值160萬元，獲獎的是展博投資，從2年以上業績看，他們的多期產品收益都穩定而優秀。

頒獎結束后，進入了晚宴環節。非常有趣的是，節目質量大約是我參加過年會中質量最高的一場專業秀。朝陽永續的節目是個沙畫，將伯樂、金融圈等概念都融匯其中，算是個意猶未盡的動畫。同信證券的節目是個印度舞，臺上的性感女郎引起觀眾陣陣叫聲……抽獎環節是把每個嘉賓的名字放在大屏幕上滾動，很像央視的開心辭典抽獎。

整個頒獎典禮進行到晚上10點，所有人都交流得很充分。

我發現，這是一場娛樂性很強的金融頒獎晚會，比較有趣的是，朝陽永續將中國私募基金風云榜與挑選最佳分析師的中國證券行業最佳伯樂獎結合起來后，交流的層面似乎更為開闊。

現場與會者除了私募從業人員，券商人士也是最大群體，的確有不少很有實力的分析師，另外還有基金投研人士、銀行渠道、信托公司等人士，基本是匯聚了投資圈的各個層面的。可能與廖冰本人出身期貨有關，與其他私募峰會不同的是，這次活動中，我發現很多以期貨投資為主的私募，也成了頒獎典禮的座上賓。

停車場的盈利模式范文第5篇

一、商業銀行小企業信貸財務分析重點非財務報表而在表外

小企業經營者把精力主要集中在市場開拓追求利潤生存上，忽略了財務制度的建設。大多財務人員是業主親屬，專業素質不高。加上會計政策變化隨意性大，納稅因素的考慮大于財務報告系統的規范性。因此小企業三大財務報表存在一定的局限性。而常用的財務分析方法主要有比較分析法、趨勢分析法、因素分析法、比率分析法等。這些分析方法都是基于三大財務報表數據的可靠性。這種了解過去，評價現在，預測未來的財務分析在小企業財務資料信息披露不健全不完善的情況下，局限性尤為突出。而銀行基于連續三年的財務報表信息為主的信用評級也不能真實反映企業的真實資信情況。銀監會領導曾說過，小企業信貸不看財務報表，要看“三表”和“三品”。“三表”指電表、水表、報關表；“三品”指人品、產品、壓品。總之，商業銀行小企業信貸財務分析重點在表外各方因素的綜合評判而非財務報表簡單的比率分析。

二、商業銀行小企業有效信貸財務實戰分析的指導原則

1.全面核實原則

我國銀行法律要求資金供方為規避風險要詳細核查資金需要方的經營信息和財務信息。由于小企業財務報表本身反映信息有限，加上小企業融資“短、小、頻、急”，聘請專業機構審計又不能滿足銀行市場競爭的需要。因此，小企業信貸財務分析需要銀行信貸人員本身從各個方面對小企業財務狀況進行全面核實。方法包括通過行業和客戶的盈利模式比較，產品和服務差異化，企業成立年限，實際控制人發展歷程和家庭經濟實力，獨立的第三方信息與企業財務數據的對比分析來綜合判斷。獨立三方信息包括：貸款卡信息、人行個人征信系統、水電費單據、員工社保繳納、上下游的商業信譽、資金結算流水量與上下游合同的對應關系、網絡信息、各項財產權利登記平臺，法院等權力機構通報以及行業圈內對企業實際控制人的評價以及其他銀行對申請人的授信條件等因素。

2.結合立足的核心要素判定財務優劣的原則

由于小企業千差萬別，其財務報表在計算各項比率指標上存在缺陷，不能簡單和以大中型企業財務數據為參考依據的行業標準值來比較。由于小企業存在產業集群和區域的“根植性”。即小企業依賴于專業化市場、協作配套的核心客戶以及具有產業文化背景和制度環境的區域。因此，在銀行信貸實戰中，可以根據小企業業務發展所在區域市場，結合區域經濟、行業特征分布等因素同類企業比較差異化分析。通過研究某一商圈、產業集群、特色行業上下游產業鏈，實行一區域一策略，一供應鏈一模式。通過進行區域或特色市場的名單制銷售開發模式，圍繞工業園區、專業市場、商圈、行業協會、優質大型企業或上市公司的核心供應鏈發展小企業信貸業務。簡單的概括，小企業財務優良要結合其所處的特定區域市場或供應鏈所處角色來參考判斷。結合小企業在區域、特色市場細分立足的核心要素相互比較，分析財務優劣變得更有說服力。

3.抓核心資產防風險的原則

小企業抗風險能力較弱，信貸市場經常出現“跑路”的情況。而銀行管理及追繳成本較高。為了防范風險，貸前把握小企業違約成本顯得尤為重要。銀行往往對于不同風險狀況的區域、行業的小企業采取差異化的授信政策。通過使用適合客戶生產經營特點，能有效控制企業物流和現金流的金融產品，增加抵（質）押、擔保，結合資金賬戶行為保證結算歸行等增信措施來多途徑轉移和降低風險。因此，通過財務分析，研究小企業資金流、貨物流、貿易流，靈活利用產品組合控制企業固定資產、應收賬款、存貨、商圈渠道、銀行回款等核心經營資產顯得尤為重要。只有控制了小企業得以生存的核心資產，提高小企業主的違約成本才能降低銀行信貸的違約風險。小企業財務分析目的就是為了掌握小企業核心資產防范信貸風險。

三、商業銀行小企業授信財務風險實戰分析技巧

商業銀行小企業授信遵循“授信六真原則”，做到“真公司、真資產、真業務、真現金流、真需求、真償債”。作為銀行信貸員，主要從“望”、“聞”、“問”、“切”四個“三板斧”做貸前財務風險調查：

1.三“望”

“一望”公司停車場，看公司員工而非企業主的私人交通工具多少好壞，可以間接反映企業效益情況；“二望”公司財務人數多少，可以間接反映企業業務量大小和管理精細程度；“三望”公司財務崗位設置，可以間接反映企業財務規范性及報表的可信度。

2.三“聞”

到企業了解情況要做到“三聞”：聽出納說，聽銷售說，聽工人說。聽出納說企業的資金充裕情況，了解企業融資需求是否恰當，資金回籠是否及時；聽銷售說企業的產品市場美譽度、銷售量、立足特定區域市場細分的核心要素，可以間接反映企業利潤表的真實性；聽工人說企業的生產繁忙情況，與出納及銷售反饋的信息核對，勾勒出企業的真正運營情況。

3.三“問”

“一問”公司股權結構，了解公司實際控制人及企業背景及資金實力，收集企業軟資源及銀行可控核心資產信息；“二問”公司上下游客戶及其結算期，了解公司市場供應鏈情況，反映企業供銷渠道業務連續性以及資金回籠及時性；“三問”企業商品單價庫存與交貨期，結合市場情況和同業信息核實，反映企業市場銷售可持續競爭力情況。