小微企業融資論文
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小微企業融資論文范文第1篇
（一）健全服務小微企業金融機構體系，強化金融生態文明建設
首先，應大力發展與小微企業相匹配的專營機構和特色支行，使其成為小微企業服務的生力軍。主要是發展與小微企業、個體經濟等微觀主體具有信息、貸款供求相對稱的、有序競爭的小型商業銀行、專業支行、特色網點、村鎮銀行、小額貸款公司等新型金融機構，實現其專業化經營，適當放寬準入條件，鼓勵民營資本參股入股小型商業銀行。其次，大中型商業銀行要健全小微企業經營部門，大力拓展對小微企業融資業務，持續積累為小微企業服務經驗。第三，優化小型商業銀行資本結構，完善治理機制，探索建立小型商業銀行信貸資產轉讓模式，量身定制差別化的小型商業銀行信貸政策，及時聚集資金支持小微企業。第四，推進金融生態文明建設。倡導誠信、文明、守規的現代企業文化、風險文化和管理文化建設，維護良好的金融發展秩序；加強金融市場秩序管理，規范抵押、擔保機構行為；建立和完善小企業征信體系，構建小微企業信息服務平臺，緩解信息不對稱矛盾。
（二）搭建綜合平臺，提升融資服務能力
1、實現戰略性轉型，加大資源傾斜力度商業銀行要實現戰略性轉型，就需調整經營重心，建立符合經濟結構調整愿景的新經營模式，做到既“重大戶”，又“親小微”，全面啟動和強力發展小微企業普惠工程。按照價值最大化原則，在風險、資本邊界約束范圍內著力提升小微企業信貸資產比重，加大向小微企業業務的信貸資源配置、信貸授權、流程簡化等方面的傾斜力度，優先、足額保障小企業信貸規模需求，確保實現小微企業貸款增速和增量“兩個不低于”（貸款增速不低于各項貸款平均增速、增量不低于上年）目標。結構調整信貸增量和存量，釋放信貸存量的回收再貸，優先支持小微企業發展。同時，多維度結合調整客戶結構、產品結構，拓展小微企業客戶群，提高小微企業客戶占比和產品覆蓋率。2、拓寬融資渠道，多方滿足融資需求一是發揮票據業務手段作用。商業銀行通過簽發銀行承兌匯票、辦理貼現等票據市場業務，解決小微企業資金需求。在簽發銀行承兌匯票上，應適當降低抵押保證金比例，擬定較低貼現利率，做到既滿足小微企業資金需求，又減輕其利息負擔。二是搭建供應鏈融資平臺。商業銀行在與大中型企業或核心企業打交道時有機會接觸到產業鏈上下游的優質小微企業，這些小微企業是大型核心企業的供應鏈客戶，其在整個供應鏈中完成大量的交易活動并形成交易記錄。商業銀行可借此迅速擴大對小微企業服務范圍，充分挖掘商品交易記錄、訂單數據、應收/應付賬款等信息，運用大數據技術，為核心企業產業鏈或供應鏈上有市場、有效益、有誠信、促就業的優秀小微企業提供信貸、訂單企業貸款等系列金融產品，推進集成批量融資服務。三是推出證券質押融資工具。借助股票質押融資服務系統的支持和保障，將證券質押作為緩釋風險的主要手段，對借款人通過評分卡打分快速選擇客戶，簡化信貸流程，以提高融資效率和便捷度。四是以理財產品為平臺拓展、深化小微企業的金融服務鏈，發行信托貸款集合型理財產品，滿足小微企業融資需求。3、全面降低融資成本，切實解決融資貴難題縮短小微企業融資鏈條，整頓不合理收費，取消對小微企業收取貸款承諾費、循環借款額度承諾費、拆借承諾費、資金管理費，嚴格限制或免除對小微企業收取的財務顧問費、咨詢費、部分結算服務收費以及相關類似費用，杜絕只收費不服務的項目。擴大對小微企業結算同業業務覆蓋范圍，加大支付結算免費優惠力度。創新融資方式，減負讓利于小微企業。通過提前續貸審批、開展網銀循環貸、實行年度審核制度等措施減少企業高息“過橋”融資；在擬申請貸款種類不變，貸款額度和期限不增加的情況下，利用行為評分卡進行履約能力評價，達到規定分數審批通過后，客戶可繼續使用貸款額度，以減少利息負擔。合理確定小微企業各種貸款期限，確保貸款期限與經營情況、訂單約定支付期限及資金回流特點相匹配，減輕小微企業資金壓力。4、精準定位融資服務重心，支持實體經濟發展以服務實體經濟為核心，密切關注國家城鎮化建設，戰略新興產業、現代涉農產業等帶來的發展機遇，聚焦民生服務以及地方特色產業，選取包括依托專業市場、工業園區等集群化發展的小微企業，圍繞高端裝備制造業等核心企業或重點項目配套產業鏈上下游的小微企業，有品牌、渠道、服務優勢的物流和商貿的小微企業等提供融資服務。5、構建整體聯動機制，提高融資服務速率一是構建政企、銀企聯動服務機制。商業銀行應積極與政府主管部門、行業協會、民間社團等多方合作，建立服務小微企業的金融機制。匯聚多方資源推動小微企業產品開發，向小微企業提供授信額度、財務與并購顧問、債務和股權融資、PE主理銀行等在內的全方位金融服務。二是整合各方優勢，積極探索小微企業私募債、融資租賃等金融產品，廣泛開展與創投機構、券商的業務合作，探討投貸聯合、股權質押等創新產品。三是整合商業銀行內部公私條線資源，加強公私業務聯動經營，實現客戶資源共享、產品互補和交叉銷售，發掘小微企業融資需求，提高小微企業產品覆蓋度。
（三）構筑小微企業業務經營新模式，提高融資覆蓋面和可獲得性
在客戶評級方法上，應建立有別于大中型企業、專業服務小微企業的評級模型和標準，改變只注重企業財務數據和可抵押資產的傳統做法，區別不同規模小微企業，分別采用評級授信、評分卡、以交易記錄大數據分析為核心的履約能力判斷等多種評價方式，以減少小微企業融資屏障，降低融資門檻。在服務方式上，可采取通過市場、商會、協會、商圈、產業群、居民區等社區平臺貼近客戶等適合小微企業特點的服務方法，全面征詢和了解企業和企業業主需求，變傳統等客上門為主動營銷，變單一信貸服務為提供集融資、結算、理財、咨詢等為一體的綜合性金融服務。在營銷渠道上，應打造多元化渠道發展模式，實行物理渠道、電子渠道和網點渠道等多渠道并舉。對設立的小微企業業務經營中心進行規范化升級改造；依托電子渠道，為新興的網上客戶群提供在線交易和融資的平臺，特別是提供小微企業貸款申請、支用、還款等全流程、7×24小時網上辦理的“網銀循環貸”業務。同時，將傳統客戶經理操作的評級、授信、支用業務流程合并為評級和授信業務流程，支用環節由客戶按需直接發起，通過商業銀行網上銀行自主支用；全面開通網點柜面渠道受理或辦理小微企業信貸業務，探索網點小微企業信貸業務客戶推薦和銷售的業務新模式。可將小微企業產品覆蓋到所有結算客戶，小微企業業務營銷終端放到所有網點，提高業務輻射能力；把銀行內部的評價、審批、監測等中后臺環節集中放在小微企業經營中心，提高集約經營效率。在營銷模式上，實施“平臺工程”。通過搭建產業集群平臺、供應鏈和產業鏈融資平臺、網絡銀行平臺、擔保增信平臺等營銷平臺，對商圈、供應鏈和產業鏈、平臺類等小微企業客戶進行批量化、集群化營銷。在業務機制建立和考核方式上，要建立營銷、經營、風控多位一體和責權利對等、風險與收益對等、激勵與處罰對等的工作機制。將小微企業貸款新增、客戶凈新增、貸款覆蓋率等重要發展指標納入考核體系，強化對客戶拓展和服務覆蓋面的考核，以提升小微企業申貸獲得率、貸款覆蓋率和綜合服務覆蓋率。完善跨部門、跨條線的利益分配機制、責任共擔機制，促進業務聯動，調動各條線服務小微企業的積極性。在破解“擔保難”上，通過推動銀擔、銀企、銀證合作，搭建融資平臺，把企業和個人不動產和動產抵押、存單質押、商戶聯保、互保、租金貸等擔保方式組合打包提供給小微企業選擇，為其提供第三方擔保渠道。建立和推行由小微企業、小微企業主、商會共同出資的互保基金，為小微企業融資提供擔保。
（四）再造融資業務新流程，提升融資服務效能
圍繞小額化、標準化，實施小微企業融資業務的流程再造。一是實施流程化零售銀行工作模式，快速響應客戶需求。建立行業/產品評審中心，實現標準化批量審批、批量管理，迅速擴大貸款處理能力和信息傳遞效率；科學分解標準化作業流程，采用核心業務由各崗位專業操作、非核心業務外包等形式，較大降低單筆交易成本；引進工廠流水線作業方式，建立小微企業業務“信貸工廠”，實行產品銷售和后臺作業相分離，審批人派駐，評級、授信、支用“三位一體”的流水線標準化流程，做到從小企業客戶申請受理、評級到審批、發放、回收等業務全部在工廠內完成，實現提供現場受理、遠程審批、后臺放款的一站式服務。二是優化信貸業務流程，滿足小微企業融資時效需求。在明確各環節操作標準和要求的前提下，精簡審批程序和環節，縮短審批流程和時間，提高小微企業申貸獲得率；經辦行應成立由客戶經理和風險審批人員參加的工作小組，前臺經營部門與后臺風險審批部門緊密合作，實行“雙人調查，一人審查，雙人簽批”的審批流程。規定貸款項目限時申報和限時審批制度，加快放款效率。在小微企業相對集中的區域或政府服務大廳成立中小企業貸款中心，減少工作環節。三是建立獨立運行、管理高效的小微企業信貸系統。針對小微企業“短、頻、急”的融資需求特征，按照差異化和彈性原則要求，對小微企業的客戶選擇、業務營銷、客戶評級、授信評價、信貸審批、貸款發放、貸后管理等不同業務環節流程進行差異化設計，在審批機制方面實行“差別授權、垂直審批”模式，根據風險管理水平給予不同基層行不同的信貸額度審批權限。
（五）創新融資產品新功能，多面覆蓋融資需求
首先，創新貸款和擔保模式，滿足差異化融資需求。研究創新推出“抵押貸+信用貸”、“擔保貸+信用貸”等組合貸款模式；創新集合銀團貸款、小額無抵押貸款、信貸資產轉讓、債券發行、企業現金管理等業務產品，提高服務附加值含量；探索“集群式”信用貸模式，搭建批量營銷平臺，借助平臺合作優勢，全面掌握小微企業經營規模、稅收等情況，擴展貸前調查維度，增強客觀性，提高業務效率；加大信貸循環類產品開發，實現小微企業貸款期限與生產經營周期對接，為貸款到期后仍有融資需求的小微企業辦理續貸或再融資業務，降低客戶融資成本。研發推出“股貸通”產品，以股票質押融資服務系統作技術保障，將證券質押作為緩釋風險的主要手段，幫助小微企業盤活存量資產，拓寬小微企業融資渠道。針對存量優質結算客戶，可采用無須抵押物，以客戶持續有效的結算量、日均金融資產為依據，創新采用“預授信”方式開展信貸業務。針對某些小微企業抵押資產有限狀況，可推出市場方擔保、產業鏈核心企業擔保、差額回購、銀聯擔保、聯貸聯保、出口退稅質押等多種靈活的擔保方式。同時，運用“大數法則”，實行“無抵押、弱抵押、政府增信”的新型擔保模式，為弱抵押的小微企業客戶提供增加授信的渠道。其次，創新適合新興市場需求產品，提高服務靈活性。在對小微企業客戶需求和市場細分研究的基礎上，開發適合新興產業、新興市場，特別是專業市場需求的個性化融資產品及服務，為重點產業集群、成長型產業集群和基地的上下游客戶提供全方位融資服務。圍繞著名商圈、協會、專業市場等小微企業客戶集中區域，可采用批量授信、循環授信等方式，批量調研后給出授信額度，使小微企業客戶隨到隨借，隨借隨還，節省財務和時間成本。第三，創新客戶服務模式，提升融資便捷性。營銷人員、風險和審批人員共同對小微企業目標客戶集群整體調研，總體研判，從“市場平臺”、“客戶”、“產品”、“風險緩釋措施”等多維度進行市場準入、客戶選擇和產品配置，實現小企業業務的批量化營銷、集約化運作、標準化服務。第四，充分利用大數據產品，以在時效性、質量和敏感度方面大大優于財務數據的海量客戶實際交易數據，包括訂單數據、交易數據、貨運數據、客戶網絡活躍度數據、客戶交互行為數據等為基礎進行批量化處理，篩選最需要貸款、最有可能獲得貸款的客戶，精準預測判斷客戶融資需求，為解決小微企業提供可靠性強的融資方案。
（六）實施多元化管控方式，建立融資風險管理新機制
一是有效甄別優質客戶。對經嚴格按照國家產業政策和商業銀行信貸政策篩選入庫的目標小微企業引入“信用貸”標準，實行名單制動態管理。要求企業現金流，或企業主家庭金融資產，或企業主家庭凈資產等能夠足夠覆蓋貸款本息，從客戶篩選源頭把控風險。二是加強融資擔保管理和風險管理工具應用，強化預警預控。在運用多種靈活的擔保方式時，避免和防止出現交叉保證、循環保證、互保等圈鏈式擔保現象。強化小微企業貸款全過程管理，加大早期預警、評分卡、評級模型等系統工具的優化和推廣應用力度，采用現場與非現場監測手段并用，預警和化解并行的方法，提高風險監測效率和化解風險的針對性。加強小微企業生命周期管理，確定合理的客戶換手率。三是采用催收、盤活、以物抵債、企業重組、擔保代償、現金回收、核銷等多元化手段化解和處置不良資產，提高不良貸款處置效率。
（七）營造有利的融資生態服務環境
小微企業融資論文范文第2篇
【關鍵詞】中小企業；融資；決策
中小企業在國民經濟中占據著十分重要的地位。隨著我國社會主義市場經濟的快速發展，中小企業在保證國民經濟持續健康發展、推動技術創新、增加就業機會和維護社會穩定等各個方面發揮著越來越重要的作用。據統計，中小企業創造的最終產品和服務的價值約占國內生產總值的85%，上繳稅收占75%左右，商品出口額已占全部商品出口額的75%以上，吸納就業人數估計占城鎮就業崗位的80%。但是，在當前金融危機形勢下，我國中小企業的融資問題，已經成為制約廣大中小企業生存和發展的主要瓶頸。
一、金融危機對我國中小企業融資的影響
2008年3月，美國第五大投資銀行貝爾斯登因次級抵押貸款無法支持債券而轟然倒下，由此拉開了局部金融風暴的序幕。同年9月，美國政府宣布接管房地美和房利美，由次貸危機引發的金融風暴逐步升級為金融海嘯，隨即這股金融海嘯以旋風般的迅速卷及美國第四大投資銀行雷曼兄弟。僅僅用了一周時間，雷曼兄弟宣布破產保護申請，美林公司被美國銀行收購，美國國際集團（AIG）被美國政府接管。隨著三大投行的倒閉，金融風暴已經演變為金融動蕩，整個美國華爾街一片哀鴻遍地。9月底，高盛和摩根士丹利被迫轉型為銀行控股公司。全球金融業最著名的華爾街上的五大投行全部倒下，這場百年不遇的金融動蕩進而波及全球，并向美元危機和全球金融危機發起沖擊。自次貸危機引發金融風暴以來，金融危機已經嚴重沖擊了全球經濟，使得世界經濟增長放緩。對我國經濟而言，曾作為“三駕馬車”之一的出口首當其沖受到沖擊，直接影響到了我國的外向型企業，出口增速回落，貿易順差下降，進而導致我國經濟增長明顯放緩，2008年我國GDP增長已經回落至9%。大量的中小企業為了生存和持續發展的需要，渴望疏通融資渠道，解決困局。如何做好融資決策，選擇融資方式，成為中小企業的當務之急。
二、中小企業融資難的主要表現
目前，我國中小企業融資難主要體現在以下幾個方面：第一，融資方式比較單一，缺乏直接的市場融資渠道，據統計，目前全國中小企業有85%存在資金不足的情況，需要進行再融資。從籌資方式上看，有70%的企業資金來源于銀行，20%通過民間資本等自籌形式取得，7%通過內源性籌資，只有3%的企業通過直接融資。從銀行貸款投放量總量上來看，銀行對中小企業的投放量不到總量的10%。中小企業強大的資金需求與十分有限的資金供給之間的矛盾非常突出。
第二，借貸期限和方式、數量的局限性。目前中小企業貸款的一個突出問題是銀行貸款期限結構不能滿足中小企業對資金的需求。在現行的銀行信貸授權授信制度下，地市級和區縣級基層銀行機構授權很小，大部分沒有固定資產貸款投放權，而只有小規模的流動資金貸款權限。通常情況下，銀行借貸期限較短且數量普遍不多，主要是用于解決臨時性的流動資金，而對固定資產貸款控制十分嚴格，難以開展項目開發和擴大再生產。貸款方式上，主要以抵押和擔保為主，只有極少數企業才能享受信用貸款。
第三，現在整個社會包括許多商業銀行信貸觀念還跟不上目前發展形勢，對中小企業缺乏必要的了解和足夠的重視，普遍認為將資金投向中小企業風險高、成本高、工作量大且收效不大。
三、金融危機下中小企業融資難的成因分析
長期以來，我國中小企業的融資一直高度依賴于自有資金或內源性融資。根據權威金融機構的數據顯示，在中美兩國中小企業的融資結構中，中國的自有資金占比60%，而美國只有30%；中國的銀行貸款占比僅為20%，而美國為42%。近年來，中國中小企業快速發展，所占國內生產總值的比例大幅提高，而中小企業的信貸比例卻基本維持在5%左右，一直沒有明顯改觀。與大型企業相比，中小企業的銀行信貸額度非常低。當前中小企業融資的現實情況就已經表明，國內銀行業的中小企業金融服務解決不了中小企業擴張時期的資金需求，也無力在危機時期實施救援以幫助他們擺脫財務困境。
分析中小企業融資難或金融服務不足，主要原因：一是由于在國內金融部門中，相對于傳統的面向大企業與國內統一市場的金融服務與政策相比，在面向中小企業與國內區域市場的金融服務與政策方面，存在著致命的“短板效應”。過去在經濟繁榮時期，一些問題因在大金融浪潮的掩蓋下沒有顯露出來。
但是，在當前的經濟金融環境中，短板的存在及其經濟利害關
系已經格外清晰；二是當前我國的融資服務鏈還不完善，融資體系尚不健全。在當前金融服務體制中，大型或全國性商業銀行占據主導地位，所制定與執行的金融服務標準是全國統一的。在這類機構的硬尺度下，與個性化較強的中小企業在金融服務需求方面通常存在諸多抵觸，其中的甄別成本也非常高昂，從而在中小企業或區域金融服務方面缺乏經濟激勵。三是我國的中小企業本身也存在許多不足和先天的缺陷，由于大多中小企業處于創業階段，它的弱、小及其管理不規范等特點難于達到融資要求。
同時，宏觀風險加劇形勢下銀行更加“惜貸”。當前，銀行貸款仍然是中小企業融資的主渠道。據中國人民銀行的一份調查顯示，中國中小企業融資大部分來自銀行貸款。但由于金融危機造成整個宏觀經濟環境發生了明顯變化，對于中小企業的不利影響除了境內外的需求下降之外，最終都主要表現為供給層面上的資金成本與生產成本的增加，以及可貸資金的減少，再加上央行的信貸規模控制，中小企業的融資渠道被大幅收窄。隨著中小企業經營風險與信用風險水平的大幅度上升，信貸配給現象將更加嚴重，可貸資金可能發生絕對性的削減。
四、要創新融資方式，構建有效的、多層次的融資體系當前，中央提出“建立多層次資本市場體系，完善資本市場結構，豐富資本市場產品”的主張，這是推動我國資本市場改革開放和穩定發展的一項重大舉措。建立多層次資本市場可以有效、更大程度地滿足多元化市場主體特別是廣大中小企業對資本的需求，有利于推動各類資本流動和重組，為建立歸屬清晰、權責明確、保護嚴格、流轉順暢的現代產權制度創造條件；有利于通過多元化的渠道促進儲蓄并向投資轉化，降低金融系統性風險，減少因投資引發的宏觀經濟波動。中小型企業融資問題主要表現在融資渠道狹窄方面，因此在解決中小企業融資困難的時候，要著眼于整個資本市場，努力構建有效的、多層次的融資體系，努力改善中小企業的融資環境，通過金融制度創新和金融工具創新，為中小企業開拓融資渠道，以籌措更多的資金，促進我國中小企業更好的發展。
（一）要大力加強和完善間接融資渠道，不斷創新融資方式，豐富融資途徑
間接融資主要指債權融資，它是在一定期限滿后企業必須償還本金并支付利息的資金。中小企業在利用傳統的抵押貸款外，要加強和完善以下融資方式：
1．綜合授信。銀行對于工商登記年檢合格、管理有方、信譽可靠、有較長期銀企合作關系的企業，可以授予一定時期內一定金額的信貸額度，企業在有效期與額度范圍內可以循環使用，可以根據自己的營運情況分期用款，隨借隨還，不僅借款十分方便，而且也節約了融資成本。
2．信用擔保貸款。目前國內已經建立了許多中小企業信用擔保機構。這些機構大多實行會員制管理的形式，屬于公共服務性、行業自律性、自身非盈利性的組織。會員企業可以通過中小企業擔保機構的擔保向銀行借款。另外，中小企業也可以向專門開展中介服務的擔保公司尋求擔保服務。
3．無形資產擔保貸款。依據《中華人民共和國擔保法》的有關規定，依法可以轉讓的商標專用權、專利權、著作權中的財產權等無形資產作為貸款質押物。
4．票據貼現融資。商業票據主要是指銀行承兌匯票和商業承兌匯票。票據貼現對于企業來說，這是“用明天的錢賺后天的錢”，這種融資方式值得中小企業廣泛、積極地利用。
5．BOT項目融資。BOT（BUILD—OPERATE—TRANSFER）即建設-經營-轉讓。企業投資公共工程時，政府給予企業項目建設的特許權時，通常采用這種方式。采用BOT方式比較容易得到一些財團的支持，其在融資時主要是將項目抵押給財團或金融機構，然后進行建設，建設后用經營的利潤來還款，或賣掉某個經營期給金融機構或財團。這種方式比較適合投資規模較大的公共工程設施，比如公路、橋梁、大型電站等，公司可以采用股份制的形式吸收財團作為股東，然后以這個公司為工程建設承建主體，并與當地政府簽訂協議。政府通過銀行給予一定的金融支持，并給公司一定的經營期限進行經營，經營期限滿后，整個項目工程就歸政府所有。
6．融資租賃。融資租賃是設備購買企業向租賃公司提出融資申請，由租賃公司進行融資，向供應廠商購買相應設備然后將設備租給企業使用，從而以“融物”代替“融資”，承租人按期交納租金，在整個租賃期間，承租人享有使用權，同時承擔維修和保養義務。融資租賃是一種以融資為直接目的的信用方式，它表面上是借物，而實質上是借資，并將融資與融物二者結合在一起。它為我國中小企業進行設備更新和技術改造提供了一種全新方式，可以減輕由于設備改造帶來的資金周轉壓力，避免支付大量現金，而租金的支付可以在設備的使用壽命內分期攤付而不是一次性償還，使得企業不
會因此產生資金周轉困難，同時也可以避免由于價格波動和通貨膨脹而增加資本成本。
7．典當融資。典當融資是以實物為抵押，以實物所有權的轉移取得臨時性貸款的一種融資方式。與銀行貸款相比，典當貸款成本高、貸款規模小。
8．買方貸款。如果企業的產品有可靠的銷路，但在自身資本金不足、財務管理基礎較差、可以提供的擔保品或尋求第三方擔保比較困難的情況下，銀行可以按照銷售合同，對其產品的購買方提供貸款支持。賣方可以向買方收取一定比例的預付款，以解決生產過程中的資金困難。或者由買方簽發銀行承兌匯票，賣方持匯票到銀行貼現。
9．政府基金。對于創業初期的中小企業，無論從企業結構、規模、財務狀況等各個方面還遠遠達不到銀行融資或證券市場的要求，但這些企業的融資要求往往十分迫切，然而其融資渠道卻并不多。為此，為了支持中小企業的發展建立了許多基金，比如中小企業發展基金、創業基金、科技發展基金、扶持農業基金、技術改造基金等。這些基金的特點是利息低，甚至免利息，償還的期限長，甚至不用償還。如科技型中小企業技術創新基金是一項政策性風險基金，它不以自身盈利為目的，它在企業發展和融資過程中主要起一個引導作用。
10．民間資本。目前，我國民間資本總額十分龐大，僅浙江省民間資本已高達6000億元。民間資本介入融資市場一方面豐富了中小企業的融資渠道，并且具有融資速度快、資金調動方便、門檻低等優勢；但另一方面由于現階段各種相關制度和法律法規的不完善，也加大了民間融資行為的金融風險和金融欺詐的可能。為此，政府應該采取相應措施鼓勵和保護民間資本介入融資市場。為避免金融風險、規范管理，應引導建立一批實力雄厚、運作規范、專業的投資基金組織，統一管理分散的民間資金，作為政府投資的有效補充，政府還應當盡快出臺相應的法律法規，加大對民間資本的監管力度，有效防止金融欺詐，降低金融風險。
（二）要大力發展直接融資渠道
直接融資主要指股權性直接融資，是公司的股東投資到公司的資本。
股權在不同的財產組織形式上有著不同的體現方式，具有資本融集速度快，流動性強的特點，對于中小企業來說是一種較好的融資選擇。由于股份是按股份公司的全部資本等額劃分的，它的實物表現形式就是股票，由于每一股份都是等額的且金額很小，使得小的投資者也能投資，為此，可以加速資本的集中。同時，股票經過批準后可以上市流通，流動性大，使得股票成為一種融資工具，發行股票可以籌集不用承擔償還風險的融資方式。為此，在拓展傳統的間接融資渠道的同時，要充分重視直接融資渠道的拓展。
要充分利用國內的中小企業板和創業板等融資渠道。中小企業國內上市基本上集中于深圳的中小企業板，自2004年6月成市，到2008年的四年多的時間里，累計已有上市公司270多家。對中小企業而言，公開發行上市，是迅速發展壯大的主要途徑。中小企業公開發行上市，有利于提高企業的自有資本的比例，改進企業的資本結構，提高企業自身抗風險的能力，增強企業的發展后勁；有利于企業進行資產并購與重組等資本運作；有利于股權的增值和企業整體市場價值的提升。根據《中華人民共和國證券法》的規定，公司公開發行新股，應當符合下列條件：具備健全且運行良好的組織機構；具有持續盈利能力，財務狀況良好；最近三年財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為。除了滿足上述條件外，還需滿足中國證監會規定的合規性要求，如最近三個會計年度凈利潤均為正數且累計超過人民幣3000萬元；最近三個會計年度經營活動產生的現金流量凈額累計超過人民幣5000萬元，或者最近三個會計年度營業收入累計超過人民幣3億元；發行前股本總額不少于人民幣3000萬元；最近一期末無形資產(扣除土地使用權、水面養殖權和采礦權等后)占凈資產的比例不高于20％；最近一期末不存在末彌補虧損。對于高科技領域中運作良好、發展前景廣闊、成長性較強的新興中小型公司，今年國內又推出了創業板市場，上市條件相比中小企業板有所降低，要求最近兩年連續盈利，最近兩年凈利潤累計不少于一千萬元，且持續增長；或者最近一年盈利，且凈利潤不少于五百萬元，最近一年營業收入不少于五千萬元，最近兩年營業收入增長率均不低于百分之三十，發行前凈資產不少于兩千萬元。對于符合上述條件的企業，應當抓住機遇，聘請保薦機構、會計師事務所和律師事務所等上市中介機構，經過改制輔導、上市材料申報、中國證監會審核、路演詢價定價、發行上市等程序，向公開市場募集資金增強發展動力。
要積極開拓國際資本市場。中小企業國際資本市場主要集中于香港的創業板、美國的NASDAQ、英國的AIM、新加坡和日本等交易所。香港創業板市場設立于1999年，截
至2008年歷時九年，上市公司近300家；成立于1971年的美國納斯達克上市的公司有5000多家，約有近2000家高科技公司；英國AIM市場自1999年發展進入正軌以來，已有上市公司1000家以上，近年來每年上市200家以上；新加坡SESDAQ市場也是170家左右；日本新興企業市場設立于1999年，至今上市公司130家左右。由于這些國際資本市場發展比較成熟，市場資金充裕，上市程序相對簡單、時間短、操作方便，因此近年來一些國內企業紛紛選擇國外市場上市，并且通過上市實現了自身的快速發展。對于國內快速成長、盈利能力強的企業，特別是有國際業務的企業，去海外上市也是一種良好的選擇。
（三）要繼續完善中小企業融資體系
小微企業融資論文范文第3篇
摘要：在金融危機影響下，我國進出口貿易形勢嚴峻，在嚴冬中，電子商務的發展給我們帶來了希望。電子商務將傳統的商務流程電子化、數字化，大量減少人力、物力，降低成本，同時還可以突破時間和空間的限制，使得交易活動更為方便快捷，大大提高效率。我國中小企業應該充分利用電子商務這個有效工具，主動出擊國際市場，尋找更多的貿易機會，謀求更大的生存空間，順利渡過金融危機這個“寒冷的冬天”。
關鍵詞：電子商務，中小企業，國際貿易，金融危機
1引言
忽如一夜寒風來，企業倒閉、銀行破產，各種悲觀的經濟數據被各路媒體紛紛報道出來，人們已經真真切切地感受到了今年經濟的一絲寒意，象冬天里凜冽的寒風吹在每個人的心里。而最難過的，莫過于進出口企業，臺塑裁員，IT企業裁員，鴻海裁員，各種對外的OEM企業紛紛裁員，華爾街的員工都擠往中國來謀生。現實是殘酷的，風暴席卷的力度是瘋狂的。
2金融危機影響下，我國進出口貿易形勢嚴峻
據國家海關統計數據顯示，2009年第一季度，中國重點商品進出口額中，有將近90%出現下滑；主要進出口地區的進出口總額全部出現下滑，進出口總值相對上年同期下降了24.9%，其中，出口金額降低了19.7%，進口金額下降了30.9%。
2009年1-3月，中國重點商品出口總額2,803.2億美元，同比降低20.27%。機電產品一季度出口額最高，達到1,436.9億美元，相對上年同期下降20.8%。其次，高新技術產品出口總額為711.9億美元，同比降低23.2%。食品類產品的出口下滑幅度較大，活豬、大米、玉米、食糖的總出口額約為2億美元，比上年同期下降了42.95%；其中，玉米出口降幅最大，同比下降了88%。
第一季度重點出口商品中，只有原油、煤和鞋類產品出口額出現增長，其中，原油出口增速最高，出口量為152萬噸，同比增長134.1%，出口金額為5.35億美元，同比增長48.3%，由此我們可以看出原油出口價格的下滑幅度之大；煤和鞋類產品出口額分別比上年同期增長了24%和0.8%。2009年第一季度，中國重點商品進口總額2,074.8億美元，同比降低30.63%。機電產品和高新技術產品進口額最高，分別為920.4億美元和570億美元，分別比上年同期下降26.3%和28.8%。食品類產品進口額也有大幅下滑，鮮、干水果及堅果、谷物及谷物粉、大豆、食用植物油進口總額為54.8億美元，同比降低了20.4%。
第一季度重點進口商品中，只有鋼坯及粗鍛件、肥料、農藥及鮮、干水果及堅果四類商品進口金額出現增長，分別比上年同期增長了292.6%、43.1%、22.1%和16.1%。2009年第一季度，中國對主要國家(地區)的貿易總額均出現下滑。第一季度中國貿易總值為4,287.4億美元，同比降低了24.9%；其中，出口總值為2,455.4億美元，同比下降了19.7%，進口總值為1,832.0億美元，同比降低30.9%，對外貿易仍然處于順差狀態。其中，進出口額最高的是歐洲聯盟，為751.9億美元，同比降低19.8%；其次是美國，貿易總額達到620.7億美元，同比降低了15.7%。
在出口方面，中國向歐盟地區出口產品金額最高，為498.7億美元，同比降低了22.1%；向美國出口商品的金額也較高，達到455.2億美元，同比下降了14.9%。中國從歐盟地區進口商品的金額最高，為253.3億美元，同比下降了15.1%；從日本進口商品的金額也較高，為242億美元，同比下降了29.6%。
從以上數據我們可以看出，2009年第一季度，不論中國還是世界經濟都仍然處在經濟蕭條之中，消費者的可支配收入相對上年同期有所下滑，購買能力明顯下降。
3電子商務可助中小企業發展國際貿易，應對危機
在全球金融風暴來襲之際，我們不能只露出絕望的眼神，電子商務的逆勢發展無疑能令人眼前一亮。近期，國內最大的網上交易平臺阿里巴巴公布了該公司2008年四季度和全年業績。2008年比2007年在四季度漲了71%，全年漲了95%，可以說逆市上揚近一倍。阿里巴巴的海外買家在去年第三和第四季度都增長了100萬以上，中國供應商數量也在高速成長，光第四季度就增加了12000多家。
“全球電子商務作為網絡化的新型經濟活動，正以前所未有的速度迅猛發展，并成為各國增強經濟競爭實力，贏全球資源配置優勢的有效手段。”商務部副部長蔣耀平在“第二屆中國國際電子商務應用博覽會”新聞會上說。他指出，電子商務將傳統的商務流程電子化、數字化，大量減少人力、物力，降低了成本。同時，突破了時間和空間的限制，使得交易活動更為方便快捷，大大提高了效率，電子商務成為幫助我國中小企業走出困境最為可靠的手段之一。
一、電子商務可幫助中小企業減少實物基礎設施的投資。傳統企業開展國際貿易業務都必須擁有相應的基礎設施，如辦公用房、倉儲設施、產品展示廳、銷售店鋪等。與國內貿易相比，國際貿易對實物基礎設施的依賴程度要高得多。若利用電子商務開展國際貿易業務，則在這方面的投入顯然要小很多，如美國亞馬遜網上書店與傳統的實物書店相比，幾乎找不到豪華的辦公樓、寬敞的營業大廳，甚至除了少量的暢銷書有部分庫存外，其他絕大多數的圖書品種都是在接到顧客的訂單后再向各出版社訂購的，幾乎不占庫存，但是亞馬遜網上書店提供近300萬種多種語言版本的圖書，并且銷往全球160多個國家和地區，注冊用戶達1000多萬，1999年的營業額達15億美元。因此，利用電子商務開展國際貿易可以顯著減少在實物基礎設施方面的投入。對于信息產品而言，如報刊雜志的電子版、視聽娛樂和電腦軟件及信息咨詢提供等，若產品本身可以在線成交和在線交付的話，則銷售柜臺、倉儲設施等完全是多余的。整個銷售環節，從研制開發、訂貨、付款到產品的交付都可以在網上實現。由于減輕或消除了對實物基礎設施的依賴，企業可以將節省的開支大部分地讓渡給消費者。
二、電子商務可幫助中小企業突破貿易壁壘，擴大貿易機會。因特網作為一個全球性的網絡，徹底消除了地域的界限，對減少國際貿易中的有形和無形壁壘有著積極的意義。在網上做生意，沒有了的限制，也沒有了種族的歧視，甚至公司的規模和經濟實力的差別都顯得不再重要。以美國為主的發達國家極力主張電子商務達成的國際貿易免征關稅，這一方面有力地推動了國際貿易的發展，促進國際貿易業務量的迅速提高；另一方面，也有力地促進了世界范圍內電子商務的發展，使全球經濟一體化的進程更快地向前推進。
三、電子商務可幫助中小企業全天候業務運作，提高客戶滿意度。由于世界各地存在時差，進行國際商務的談判就相當不便，對企業來講，在傳統條件下，提供每周7天、每天24小時的客戶服務往往感到力不從心。而利用電子商務可以做到7×24的全天候服務，任何客戶都可在全球任何地方、任何時間從網上得到相關企業的各種商務信息。如果得不到理想的答案，還可通過電子郵件的形式進行詢問，只要企業及時回復，即可使訪問者得到滿意的答復。電子商務全天候、不間斷運作可使全球范圍內的客戶隨時得到所需的信息，為出口企業帶來更多的訂單，并且可大大提高交易的成功率。
四、電子商務可幫助中小企業降低國際貿易成本。與國內貿易相比，國際貿易的單證數量繁多，處理費用高昂。如1996年全球跨國貿易中以紙面單據為主的各種雜項開支達3500億美元，占當年世貿總值的7％。通過電子商務進行國際貿易，既可節省大約90％左右的文件處理費用，又可縮短交單結匯的時間，加快資金周轉，還可節省利息開支，成本優勢十分明顯。另外，由于減少了大量的中間環節，買賣雙方可以通過網絡直接進行商務活動，交易費用顯著下降。在傳統的國際貿易業務中，因為大量的中間商的參與，國外進口商的買價往往是國內生產企業交貨價的5-10倍。現在有不少國際貿易電子商務平臺直接把中國生產企業和國外進口商的供求信息整合在網上，讓他們在網上直接交易，由于減少了中間環節，雙方都得到了實惠。
五、電子商務可幫助中小企業提高交易效率。利用電子商務開展國際貿易，買賣雙方可采用標準化、電子化的格式合同、提單、保險憑證、發票和匯票、信用證等，使各種相關單證在網上即可實現瞬間傳遞，大大節省了單證的傳輸時間，而且還能有效地減少因紙面單證中數據重復錄入導致的各種錯誤，對提高交易效率的作用十分明顯。在傳統的國際貿易中，每一程序包括簽約、洽談、報關、租船訂倉保險以及支付結算等都必須由人工參與，交易效率低，錯誤發生率高，受時間的局限性大。而通過網上辦理相關業務，可以最大限度地減少人工參與，并且不受時間限制，提高了業務處理的靈活性，為客戶帶來更多的便利。
六、電子商務可幫助中小企業提高國際競爭力。外貿企業可以通過建立相關站點主動供求信息，及時與客戶進行雙向溝通與交流，借助網絡宣傳自己的企業形象，擴大企業知名度，逐漸利用電子商務這一先進的工具為增強企業的國際市場競爭力服務。
4結束語
據統計，截止到2008年底，我國有1000多萬家企業成為或正在成為電子商務的用戶，中小企業網絡接入率已接近90%。我國中小企業應該充分利用電子商務這個有效工具，主動出擊國際市場，尋找更多的貿易機會，謀求更大的生存空間，順利渡過金融危機這個“寒冷的冬天”。
參考文獻：
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[2]新浪.阿里巴巴高管披露：09年重拳出擊投資.麥易網，2009年3月24日.
小微企業融資論文范文第4篇
【關鍵詞】數字金融；小微企業；融資；作用
1引言
目前小微企業是我國吸納就業的“主力軍”，一直以來，盡管小微企業數量多，但由于大多規模小，難以獲取銀行貸款，融資難、融資貴的問題是我國小微企業普遍存在的問題，嚴重的融資約束大幅度降低了小微企業的抗風險能力。造成小微企業融資難和融資貴的主要原因是小微企業規模難以達到傳統銀行貸款的門檻，被排除在傳統金融體系之外。而近年來中國數字金融迅速發展，王馨（2015）基于安德森提出的“長尾”理論對互聯網金融解決小微企業融資的可行性進行了分析，結果表明互聯網金融能夠彌補小微企業的供給缺口，減輕信貸配給程度，促進了金融資源的合理配置，有助于解決小微企業融資困境。
2小微企業的發展現狀
據國家統計局第四次全國經濟普查系列報告顯示，截止到2017年，中國中小微企業法人單位約2800萬家。截止到2020年3月，由銀保監會披露的、已納入市場監管總局小微企業名錄的個體工商戶約6253萬戶。根據數據顯示，我國民營小微企業貸款年額占貸款總額的40%，卻為國民經濟貢獻超過50%的稅收，對于GDP貢獻度達60%以上，貢獻了70%以上技術創新成果，同時帶動了80%以上的城鎮勞動就業，在我國實體企業占比超過90%。小微企業在我國區域分布差異顯著，在我國東部地區，小微企業的占比為60%，中西部地區的小微企業的占比為20%。另外，小微企業在東部沿海地區的分布較為規律和集中，而西部地區則比較分散，在地理分布上非常不均勻。我國在深化供給側結構性改革的過程中，對產能過剩進行調整，小微企業獲得了更大的發展空間，在“互聯網+”和市場有效供給的背景下，在新興產業領域和高新技術中的發展也取得了一定的成效。減政放權、放管結合、優化服務等措施的實施不但使市場更具活力，而且還在小微企業的發展中發揮了極大的推動作用。但在我國經濟新常態背景下，小微企業融資難的問題尚未從根本上進行解決。
3數字金融發展現狀及趨勢
我國數字金融發展的概念是數字經濟發展日益在金融領域深入的背景下提出的，數字金融發展到現在的最大特征與優勢是數字普惠金融，數字金融擺脫了對金融實體網點的依賴，通過手機通訊、基礎設施鋪設，快速地從東南沿海發達地區向欠發達的西部地區推進，讓金融服務觸達鄉村偏遠地區，為中小微企業和低收入人群提供服務。關于這方面的研究，北京大學數字金融研究中心和螞蟻金服集團共同編制了中國數字普惠金融指數。相關學者利用這套指數展開研究，并得出多方面結論。我國目前還處于全面深化改革的階段，我國數字金融發展處于全球領先地位，由此驅動著小微金融線上化、平臺化發展，銀行與金融科技公司共同探索“無接觸”貸款審批、大數據風控等流程創新，使小微企業貸款定價更合理，以智能風控來降低貸款成本，滿足監管層提出的“增量擴面”“減費讓利”政策要求。數字金融的迅速發展在我國的金融改革和發展中發揮了巨大的推動作用。一方面，數字金融為金融服務發展提供了有利條件，促進了中國傳統金融機構結構的升級轉型和體系改革，同時實現了信心商業模式的產生和企業的創新升級；另一方面，自從我國提出數字普惠金融，很多企業都開始積極創業，隨著數字普惠金融用戶的增加和支付保險功能的完善，有效提高了信貸功能的實用性，因此也為創業者提供了更大的有利條件，尤其在我國經濟發展比較落后的地區，促進作用更為突出。總而言之，數字金融不但促進創業創新，同時也推動實體經濟的發展。而隨著我國逐步深化對數字貨幣應用的探索，以及對5G、工業互聯網等領域的多場景應用研究，數字金融的各項應用將會日趨完善，在新時代也會遇到更多挑戰，只有不斷創新，數字金融才能助推中國經濟持續健康發展。
4小微企業融資過程中存在的問題與困境
4.1小微企業融資缺口較大
小微企業大多存在實力弱、資金欠缺、競爭力不夠等不足，即使有資金，在使用上也會受到更多的限制。據央行2018年披露數據顯示：我國小微企業的平均壽命為3年左右，因此小微企業信貸存在較大風險，更需要設計基于風控的特色金融產品。在發展小微企業的過程中，往往很難隨著時間的推移收回企業投入的資金，可自由支配資金的空間有限，因此，小微企業資金回收不規范，資金缺口較大。此外，傳統資本市場上的小微企業融資成本很高，為促進小微企業的發展，出現了類似于股票市場上的增資以及直接投資和間接投資的新的集資形式，但相關政策和目前的資本市場存在缺陷，不利于小微企業融資。
4.2小微企業融資支持不足
在傳統的放貸方式下，要求小微企業提供擔保或高質量的申請材料，審批程序枯燥乏味而且期限長，小微企業更傾向于依靠自有資金或民間借貸獲得資金，小微企業普遍存在經營管理不規范、缺乏現代企業制度、規模小、業績不穩定、收入門檻低等問題而且退出方便，財務信息不完善。為防范風險，小微企業的信貸狀況需要大量的人員和銀行的一次審批，審批程序煩瑣，使得銀行放款前的審批時間過長，雖然貸款規模小、期限短，但銀行貸款的審批成本巨大，風險也很大，因此許多小微企業很難在金融機構獲得支持，特別是在大規模融資方面。
4.3小微企業的地位不明確導致融資困難
小微企業經營規模小，發展項目也在探索中，未來盈利的可能性很低，同時小微企業經營風險大，信用度低，缺乏優質抵押資產。隨著中國金融業的進一步開放，傳統商業銀行等金融機構的擔保體系不斷完善，這就需要高質量的擔保，雖然大多數擔保機構不準備為高風險、低固定化程度的小微企業提供擔保，小微企業發展有限，傳統金融機構貸款需求對成本的壓力太大。雖然我國政府制定了一系列扶持小微企業、改善小微企業融資環境的政策和計劃，但我們也能夠幫助中小企業發展自己的貸款體系。這不利于我國小微企業未來的發展，也限制了國民經濟的健康發展，支持遠遠不足以改變小微企業融資的“尷尬”局面。
5數字金融推動小微企業融資的表現
5.1改善信息不對稱
后疫情時期，我國銀行業“無接觸金融”模式迅速興起，由此引發了小微金融朝向線上化、平臺化、生態化變革。破解小微企業融資難，銀行與金融科技公司共生共建，從產品創新、場景布局與增信機制、信貸技術、農村金融以及新型風控等領域，加速商業模式變革；面對現金流緊張、訂單量下滑的經營難題，眾多中小微企業加速推進產業數字化變革，并推動“云化”轉型。圍繞大數據、區塊鏈、人工智能、物聯網等技術組合運用，小微企業金融基礎設施建設與特色融資模式不斷創新，各類金融機構形成差異化經營戰略與競爭優勢。傳統商業銀行通過利用數字金融信息處理技術，可以將符合小微企業要求的金融模型設計和建立出來，之后再將小微企業的相關數據信息進行收集和處理，篩選出符合要求的小微企業后對其提供貸款服務。除此之外，圍繞小微企業的經營數據，商業銀行能進行用戶畫像和反欺詐管理，并通過聯合金融科技公司，共同開展風控建模，進而形成數據驅動的貸款定價。這些措施將數字金融的信息優勢和在融資市場中傳統商業銀行的優勢相結合，通過科學的授信管理，有效改善了小微企業傳統商業銀行信息不對稱的問題，在一定程度上解決了小微企業融資難的問題。
5.2降低金融服務成本
傳統商業銀行在數字金融信息技術的支持下其發展也取得了一定成效，如降低了系統維護和成本費用、改善了信息不對稱的問題、簡化了售后管理流程和授信流程、提高了售后管理的效率和質量等。例如，通過大數據風控與人工智能相結合的方式，計算小微企業的違約概率和對借貸資本的風險定價，不但有利于降低風險成本和融資利率，而且有利于提高商業銀行對小微企業的融資能力，在提高其在融資市場的競爭力的同時，也為小微企業的融資提供了更多的方法和渠道，有效降低了小微企業的授信成本，也提高了商業銀行的利益收入。此外，能夠將非銀行金融服務供應商納入數字金融服務體系中，這有利于不同類型供應商發揮比較優勢，促進競爭，優化服務，形成多元化的數字金融服務生態體系。疫情沖擊的緊迫性下，中小微企業的融資需求得到空前重視。經濟受多重因素影響波動，融資難、融資貴依舊是困擾中小企業的關鍵問題，而針對中小企業借貸需求的供應鏈金融解決方案也面臨數字技術與商業環境的多重阻礙。此次疫情中大量非銀行金融服務供應商發揮數據優勢、客戶優勢和決策優勢，為中小微企業，特別是仍然堅持在抗疫第一線的餐飲、超市和運輸等行業的中小微企業提供了應急貸款、保險等及時有效的服務，為保障人民基本生活功不可沒，同時也彰顯出這些機構在數字金融服務體系中的獨特價值。因此應該加強金融信息處理技術在傳統商業銀行經營和小微企業融資中的應用。
5.3提高信貸服務效率
數字金融是專門針對小微企業的一種信貸服務模式，它通過利用大數據和大數據處理算法將線上操作、數據決策和模型管理融為一體，用戶在進行貸款申請時無需任何擔保，只要通過其信用評分即可完成申請，而貸款審批也只需要很短的時間即可完成。相比較需要不同部門和諸多步驟進行審核的傳統商業銀行，數字金融大幅度節約了時間成本和人力成本。2020年疫情發生后，監管部門推動供應鏈金融在線化、平臺化發展，使供應鏈上下游的中小微企業各項數據與資產流轉情況，全部展現在線上平臺之上，銀行與金融科技公司均重點發展這項業務，從而推動大數據放貸、智能風控審批效率提升。此外，銀行可以通過與增信機構合作，將實現小微企業信貸風險共擔機制，并聯合政府部門，通過設立政府引導基金，優先授信于信譽良好、獲得政府支持的中小微企業，構建長期銀企合作關系。
6數字金融推動小微企業融資的對策
6.1建立中國特色小微企業融資平臺
在經濟發展的過程中，數字金融和傳統金融互相滲透，在傳統金融服務中，數字金融信息化技術的重要性也越來越突出。在大數據技術背景下，通過數字金融建立起具有中國特色的小微企業融資數據平臺，對小微企業的交易數據進行記錄，數據會隨著企業的業務增長而進行更新，從而對小微企業的經營狀況進行動態展示以及對企業的貸款償還能力進行反映，避免了小微企業在融資過程中財務信息不透明、無法提供優質抵押品等問題的出現。除此之外，小微企業還可以通過對金融數據平臺中同行優質小微企業的經營數據中吸取經驗，從而改進自身的經營管理，提高自身管理水平。
6.2創新風險管理模式
在小微企業的融資過程中，保障信息安全是非常重要的。為減少數字金融在發展中的風險，監管部門應強化數字基礎設施建設，以數據驅動小微企業征信與經營云化平臺，平衡把握好創新和監管，從而確保數字金融穩定發展。除此之外，在數字金融的安全穩定發展中，完善法制也是非常重要的，相關部門應明確底線，鼓勵數字金融行業自律，引導小微企業規范誠信經營。
6.3建立統一小微企業征信系統
我國目前的征信系統還不夠完善，小微企業的信貸信息也比較缺乏。建立統一的小微企業征信系統，可以在央行征信體系中將小微企業信貸信息和數據納入其中，從而實現企業征信體系范圍的擴大。建立統一小微企業征信系統不但可以將小微企業的融資門檻降低，而且可以降低傳統金融機構對小微企業貸款的成本，從而有效解決小微企業融資難和融資貴的問題。
7結語
目前，小微企業已經成為我國社會主義市場經濟中數量最大的企業群體，小微企業群體的發展是我國國民經濟發展的重要組成部分，對于社會穩定、民生改善、創新推動以及促進就業具有重要意義。數字金融能夠為被排除在傳統金融體系之外的小微企業提供金融服務和融資渠道，能夠有效緩解小微企業的融資約束，因此應該積極推動數字金融的發展，從而更好地滿足企業多元化金融服務需求。
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小微企業融資論文范文第5篇
關鍵詞：國外小微企業財政政策；國外小微企業稅收政策；國外小微企業金融政策
小微企業要想得到長遠的發展，不僅僅需要通過自身的轉型升級發展，同時還迫切需要國家政府扶持，制定有利于小微企業發展的財政、稅收和金融財經政策來支持和幫助小微企業。論文通過分析國外小微企業政策支持的主要做法，包括支持小微企業發展的財政政策、收政策和金融政策的主要做法，提出小微企業政策支持的啟示和建議。
一、國外政府支持小微企業財政政策的主要做法
（一）財政資金支持政策。（1）國外政府支持小微企業的主要政策經驗。眾所周知，各國政府對財政資金的運用，其中最主要的原因就是因為財政資金能夠較好地對社會資源進行整合，然后，能夠比較積極地去引導民間資本和社會理論去支持和幫助小微企業發展。各國的經驗表明，政府對資金的整合作用，主要表現為政府資金與商業銀行貸款結合、政府資金與私人資本結合以及政府資金與私人資本聯合投資等形式。（2）支持小微企業的財政政策。美國財政政策，如果在政策功能上對它們進行概括的話，那么可以集中表現為以下這幾個方面：一是政府制定的財經政策中的專項資金，它的直接資助，如一些專項的補貼和科技計劃；二是為了國家金融市場得到更好的發展和完善，一些小微企業的風險投資能夠得到正確的引導，并且將小微企業的融資渠道慢慢擴寬和慢慢擴展，政府都可以通過財政支持的方式來實現這些，如政府性的貸款、信用擔保和創業板市場；三是一些稅收優惠政策中的稅收減免、加速折舊的政策，讓更多的小微企業和小微企業切實享受到優惠；四是政府利用采購的方式來扶持本土的小微企業的發展。
日本財政政策。直至今日，日本政府都一直在致力于實施積極的財政政策，因為日本政府十分想要解決日本小微企業融資困難的這個突出問題。所以日本政府就專門為小微企業設立了一個小微企業科目，放在他們中央財政預算的下面，而設置這個科目的最主要的原因是為了要推動日本小微企業的發展，政府想要通過小微企業來給社會創造出更多的就業崗位，最常見的就是政府會給小微企業提供就業補貼等等財政補貼。與此同時，日本政府還致力于建立一套較為健全的信用保證體系，政府性的金融體系用來支持小微企業發展。
（二）設立小微企業發展基金。（1）財政補貼。財政補貼簡單來說就是對于小微企業，政府會給一定程度上的財政援助來支持他們。政府這樣做的原因也是為了讓小微企業能夠盡致地發揮他們在社會經濟的不可代替的功效。
就業補貼。政府會給那些提供很多就業崗位的小微企業一定程度上的就業補貼，這樣做就能吸引小微企業，讓他們提供更多的就業崗位給失業者，這樣一來也就相應緩解了一定程度的就業壓力。研究與開發補貼。設立一個政府的專項基金是各個國家政府都會采用的方法，具體步驟是通過制定各種小微企業的技術創新與開發計劃，給予他們專項的補貼，前提條件是這些小微企業符合計劃所提出的條件。出口補貼。為了鼓勵出口，各國政府基本上都采用了間接的補貼手段來促進出口。
（2）貸款援助。貸款是各個國家小微企業取得外部資金支持的主要方法。然而小微企業在自由信貸市場上面因為自有資本較少、信用度較低、經營風險較大，所以，他們想得到所需的各種貸款有一定的難度。因此政府需要給予一些貸款資助來支持他們，這其中包含的貸款貼息、政府直接的優惠貸款就是最主要的方式。貼息貸款。貼息貸款簡單的來說就是政府對小微企業的資金支持，是一種貸款援助，從本質上看可以說是一種利息補貼。我們可以通過用較少量的財政資金來帶動大量的社會資金一起參與，西歐的德國和法國是采用這種方式較多的國家。政府優惠貸款。為了解決好小微企業長期貸款困難的這個問題，政府采取優惠貸款的方法。具體就是專門的政府金融機構建立完成以后，直接供給少量的貸款給小微企業日本的“小微企業金融公庫”，德國的“歐洲復興計劃特殊資產基金”等。
（三）政府采購支持小微企業發展。（1）美國設立了專門的中小企業管理局，為了保證小微企業在政府采購市場能夠占有一席之地，所以采取“拆分”和“預留”合同的方式。與此同時，為了讓小微企業能夠獲得更多的訂單，也做出了設立電子供貨系統和派駐“采購代表”的方法。（2）歐盟這些年來，為了讓小微企業成功進入公共采購市場有一定的保障，采取了很多有效的實際措施。
二、國外小微企業稅收政策的主要做法
（一）實行優惠的所得稅稅率。（1）在1981年通過了《經濟復興稅法》這部法律之后，美國的小微企業，個人所得稅的稅率都下調了百分之二十五。企業所得稅的稅率按個人所得稅的稅率的征稅標準是企業雇員少于25人的。在1997年頒布了《納稅人稅收減免法》這部法律之后，小微企業有權利享受到未來
10年的稅收方面的減免優惠。（2）法國政府提出了一項小微企業增大研究開發投資量的“研究開發投資稅收優惠”制度，鼓勵免交部分個稅的職工投資于小微企業。
（二）對小微企業營業稅設置較高的起征點。（1）德國政府每年都會撥巨款給小微企業，資助發展業務，并提高了營業稅起征點，足有0.75萬馬克。德國在統一了東部地區之后，也相應地提高了營業稅起征點，足有85萬馬克。（2）英國小微企業，他們的企業所得稅稅率只有20%。
（三）對小微企業實施加速折舊。（1）德國政府將會給予企業相應20%的附加折舊，前提條件是這些進行動產投資的企業凈資產是沒有達到24萬馬克的，他們的注冊資本也是沒有達到50萬馬克的。（2）日本采用激勵的優惠措施，讓小企業更新其生產手段。當小企業購買設備時，具體表現為以下兩種優惠的選擇：第一種是買價的30%，簡稱首次特別折舊；第二種是買價7%的抵免優惠。
三、國外小微企業金融政策的主要做法
（一）小微企業金融政策。（1）制定小微企業融資的法律、法規。現如今在國際上通行的融資法律主要包含的是《反壟斷法》、《反不正當競爭法》等，除了這些融資法律之外，各國也都制定了相適應的法律來專門扶持本國小微企業。（2）設有專門的金融機構，制定融資政策。美國、日本等國家為小微型科技企業建立了二板、三板市場，也設立了柜臺交易市場，提供股票轉讓服務給一些退市公司。（3）政府設立各種專項發展基金。第一種是專項基金，鼓勵小微企業發展。其中，美國曾在1959年的時候就通過投資基金實現。第二種則是風險基金，在美國，百分之六十的風險投資收益都是免稅的。
（二）發展小微金融機構。（1）設立專門的金融機構。這些機構可以給小微企業直接貸款。據了解，日本就有幾家專門的金融機構：中小企業金融公庫、國民金融公庫等。通過直接貸款的方式給予小微企業一些資金補助，在這一方面做得很好的就是美國的小企業管理局。（2）小微企業信用擔保服務。許多發達國家都從信用擔保體系中積累了一些有益的經驗，如美國的小企業管理局，基本上都會擔保貸款總額的百分之七十五至八十，商業銀行則會承擔剩余部分的風險。日本的信用擔保制度也十分健全，有一個全國性的“信貸擔保協會”，擔保金額在貸款的百分之七十至八十之間。
四、國外小微企業政策支持的啟示
（一）國外小微企業財政政策的啟示。（1）我們應該借鑒國外優秀的財政政策，學習先進的政策和制度，來滿足我國小微企業、小微企業發展的需求。政府可以出臺統一的小微企業的財政扶持政策，對財政資金進行合理有序地安排使用，給予小微企業更多的財政政策上的優惠措施。（2）我國也應該向國外政府學習和借鑒，設立相應的擔保基金。把一些有實力的、有上升空間的小微企業推薦給值得信任的金融機構，支持他們的信貸資金。（3）我國可以借鑒國外其他一些發展資金的優惠政策，致力于讓更多的小微企業都能享受到的優惠政策。同時，還需快速地建立政策的跟蹤問效機制，這樣才能有效地保證資金安全使用。
（二）國外小微企業稅收政策的啟示。（1）進一步減輕小微企業的稅收負擔。將所得稅的優惠范圍覆蓋全部小微企業，同時可以適當考慮在小微企業的優惠稅率基礎上進一步減免；將營業稅和增值稅的起征點的優惠范圍擴大同時考慮提高起征點的額度或是將起征點改為免征額的方式。（2）注重小微企業生存能力的保護。對于剛剛起航的小微企業給予他們一段時間的稅收優惠，降低他們所得稅的征收率。對于步入正軌的小微企業，我們要著力解決這些發展中的小微企業的資金困難的問題。（3）國家制定相應稅收政策，讓小微企業享受到優惠，起到促進小微企業穩定發展的作用，發揮小微企業它特有的活躍經濟的作用。對于科技創新型的小微企業，我國政府可以采取企業所得稅減半征收等等的稅收優惠政策，以此用來鼓勵創新型小微企業的發展。
（三）國外小微企業金融政策的啟示。（1）我國政府可以進一步加大支持力度。我國政府可以學習和借鑒國外一些先進的金融政策，也可以通過設立政策性性質的金融機構，將貸款和融資這幾項都服務于小微企業。通過較多的支持方式來不斷地加大支持力度，這樣小微企業才能在良好健康的成長環境下穩健地發展。（2）建立多元化的融資渠道。必須充分發揮金融機構的中介和服務職能，為小微企業尋找更多的資金來源，滿足小微企業資金方面的需求。特別是應該鼓勵和扶持中小銀行的發展，使其在支持小微企業融資方面做出一些貢獻。還應引導和規范民間借貸行為，讓民間金融市場成為小微企業融資的一個有利選擇。（3）進一步完善信用擔保體系。我國的信用擔保機構服務質量普遍不高，提供服務的種類和形式比較單一，應在提供服務質量的同時，提供多形式、多層次、多渠道的融資服務。在政府的支持下，簡化繁瑣的擔保手續，降低擔保費用，使擔保機構能夠提高整體運作效率，為小微企業融資創造便利條件。
參考文獻：
