信貸風險管理
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信貸風險管理范文第1篇
摘要：隨著校園信貸消費的快速發展，高校學生信貸消費信用問題也日益突出，對校園信貸市場的發展產生了諸多不利的影響。我國信貸消費市場并不是特別成熟，大多提供校園信貸的企業的信用風險管理體系還不夠完善，文章將從四個方面淺析校園信貸市場中企業普遍存在的風險管理問題，為信貸市場的完善提供一定參考。
關鍵詞：校園信貸；個人信用；風險管理
近年來，校園信貸的信用問題受到了人們的廣泛關注。隨著互聯網技術的快速發展以及移動支付在大學生中的逐步普及，使得信貸消費快速風靡全國高校，但高校學生信貸消費信用問題也越來越突出。若把信貸過程看成雙方博弈，由于信息不對稱等原因，企業則處于劣勢地位，加上企業信用貸款風險管理機制不健全，信貸風險進一步增加。
一、校園信貸發展現狀
當今時代，大學生作為特殊的消費群體，他們對于新產品和新概念有濃厚的興趣，崇尚個性，追求變化，并且消費過程中有一個鮮明的特點就是依附性強。然而大學生缺乏消費規劃意識，消費過程中不能做到理性思考，并且消費經驗匱乏，尤其是大部分人在大學校園已經脫離了父母的監督管理，消費的行為不再受到約束，因此大學生信貸消費給企業帶來了較大的風險。因為大學生信貸消費行為復雜性、沖動性、多樣性的特點，導致企業提供信貸服務時需要承擔一定風險。而目前傳統銀行貸款模式僵化，網絡貸款規模迅速膨脹，民間借貸質量又參差不齊，并且企業信用貸款風險管理機制不夠完善，使得校園信貸風險管理存在許多問題。
二、校園信貸放貸方風險管理問題分析
（一）借貸雙方信息不對稱
因為校園信貸的信息不對稱問題依舊存在在借貸雙方中，導致企業很難真實把握大學生的還款意愿和還款能力，同時無法隨時掌握大學生的可支配金額的變化，而且企業也沒有辦法觀察到大學生的思想行為，所以就無法事先預測到大學生是否會違約，而這種不確定性就會導致信用風險的存在。
（二）企業缺乏對校園信貸信用風險進行管理的動力
企業的運營管理體制不健全，且監督機制不完善是造成這問題的主要原因。一方面，部分企業例如京東、分期樂的主營業務不在通過信貸服務獲得差額利潤，他們提供校園白條服務的主要目的是促進營業收入；另一方面，客戶拖欠貸款，企業也沒有較為有效的追究措施，往往靠有損個人信用的威脅。所以企業本身不注重信用風險的管理，考核的指標也往往只是考慮贏不贏利，而忽略了信貸的風險和損失，缺乏管理動力。
（三）企業在校園信貸消費管理的控制機制不完善
盡管近幾年來我國部分企業已經開始慢慢重視對信用風險進行管理，大多采取審貸分離、統一授信以及對學生進行信用評估等手段，有的企業還建立了風險管理部門，投入了這么多可風險管理的功效不明顯，壞賬率仍然居高不下。其主要原因還是內部控制制度不夠完善。第一，風險管理部門和內部控制部門不夠獨立，且權威性不足，企業也沒有真正認識到風險管理和內部控制的重要性；第二，實行崗位責任制的企業，這一制度的執行還是不夠嚴格，并沒有清楚地將責任和權利劃分到每一個人；第三，比如會計以及財務這些輔的管理制度還沒有真正做到公開透明，還需要再次完善，信息化建設的腳步也相對落后；第四，有很多業務范圍很廣的企業，由于自身的管理鏈過長，導致企業信息流通緩慢，所以上傳下達的效率太低，企業控制能力差，也就造成了信用風險。
（四）企業在校園信貸風險管理的經驗和技術落后
在我國，很多企業在對大學生的信用進行初始認定時只要求你出示身份證、學生證等基本證件材料，企業也很難了解到一個學生是否遵紀守法，無法對信用狀況進行評估，況且還沒有正規有效的渠道和程序去進行調查。同時企業在信用貸款發放上表現出來的重放輕管問題也是不容忽視的。因為企業在收取了你的資料后就會決定是否給你貸款，而且發放后也沒有制定出一套相對應的管理措施，對大學生的可支配收入情況沒有相應的跟蹤和監控手段，所以如果借貸大學生的可支配金額發生重大變動造成無力還款，企業也不能及時得知，更別提對大學生的品德、信用以及貸款償還能力的動態變化的掌控。企業有的只是一些較為籠統且效果不佳的管理制度，不能針對大學生這一群體，實際操作性差。書面上反映的問題往往是企業內部在界定責任時的唯一依據，往往進行簡單處理，一般就按照材料情況談貸款。總之，各家企業既缺乏大學生動態信息的來源，也缺乏一套針對大學生的信用評價體系，所以沒有辦法做到多全方位并且動態地核對收集到的大學生的信息材料。
三、加強校園信貸風險管理體系建設
根據目前校園信貸處于的兩難境地來看，我國必須加快規范我國個人信用征信體系，規范對個人征信服務機構的管理，同時加快個人信用信息數據庫的建設，建立有效的個人信用報告制度。企業也要設計一套適合自己的信用評價體系，選取一定的指標，構建針對大學生的信用評價體系，科學準確地對大學生進行個人信用評估，從源頭上減小風險發生的可能性。企業健全校園信貸貸后信用風險控制機制同樣勢在必行，要有自己的校園信貸信用風險轉移機制，將信用風險造成的損傷控制在最小。
只要我們針對當前信貸消費市場問題對癥下藥，積極采取對應的措施予以改善和調整，建立起針對高校學生的信用評價體系，引導樹立以“信”立“貸”的觀念，實現良好大學生信貸消費生態環境的營造，從樹立信貸消費理念，構建信貸風險防范機制，完善信貸消費法律體系等角度入手，使得大學生信貸消費在規范化和法律化的背景下開展。同時企業加強監管，完善信貸風險控制機制，提高風險控制的技術，加強借貸雙方信息的對稱性，我國大學生信貸消費市場定會朝著更加健康的方向發展。
參考文獻：
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信貸風險管理范文第2篇
1.銀行信貸投放行業和領域過于集中。在我國的經濟發展中，銀行信貸投放領域比較集中，已經開始出現負面影響，對我國經濟快速發展起了一定的阻礙作用，同時銀行信貸風險管理工作難度也被大大的提升了。我國是發展中國家，在金融領域中的發展歷史較短，很多的經驗和抵御風險的能力較低，因此國家制定出臺較多的政策引導銀行信貸投放行業的發展。隨著市場經濟的發展，供求變化取決于市場因素，很多經濟管理問題不能被徹底回避，這就給我國的銀行信貸工作帶來困難。目前我國的銀行信貸投放行業多集中在房地場行業、通訊行業以及制造行業，在這些行業中房地產行業的銀行信貸投放最為集中，在房地產行業的發展中吸引了較多的信貸資金進行投資，如果對房地產行業的投資價格期望太高，又沒有嚴格的宏觀調控使投放指數回歸到合理的水平，同時銀行不斷為房地產行業提供個人信貸勢必會加重風險。
2.對于信貸違約風險出現的概率缺乏準確估計。我國對于銀行信貸違約風險的評估能力較低，首先我國的銀行信貸對客戶的評級方法比較寬泛和粗糙，信貸客戶的等級結構劃分不夠明顯，評級的程序劃定以及信息的收集方法比較落后，這就使得我國的信貸管理總體設計結構出現問題，影響了信貸行業的正常的發展。我國銀行信貸管理部門對于信貸客戶的級別劃分較為粗糙，主要表現在對客戶信息的了解不夠徹底，信息獲取的渠道比較單一，級別的分類過簡單，同發達國家和地區相比存在較大差距，這就使得我們在計算信貸違約率的過程中不能夠獲得準確的數值，進而使得在宏觀經濟調控的政策下無法很好的實現對信貸風險的回避，很難通過經濟政策手段躲避信貸風險帶來的潛在危機和危害。如果經濟不能在一個穩定健康的環境中發展，一旦出現問題，勢必會對整個金融環境產生巨大的影響造成不可估量的經濟損失。
3.質押貸款中對于質押物的估值相對較高。在新形勢下我國的銀行信貸抵押形式繁多，但是多數抵押方式都是通過質押的方式進行的。抵押質價格的高低主要取決于市場的供求關系以及經濟的發展形勢。這就使得抵押質的價值變動范圍無形中被擴大了，使得抵押質的價格具有一定的時間性。如果經濟發展處在上升的形勢，那么就會對信貸抵押質產生積極的影響，抵押質的價格就會上升，如果經濟發展狀態沒有達到預期的期望水平，銀行信貸抵押質的價值就會隨之降低出現縮水的現象。股票作為銀行信貸質押物是十分常見的。如果以股票作為質押物的信貸業務這是容易產生風險的，風險值是受到股票撥動而變化的，因此一旦股票在上市運行的過程中出現撥動，抵押質的價格也會受到影響，不僅損害抵押質持有者的經濟利益，同時對信貸銀行經濟利益也產生了較大的影響。
二、新形勢下加強和提高銀行信貸風險管理水平和質量的建議和對策方法
1.形成和提高信貸風險防范的意識。在銀行信貸業務中，要對目前后金融危機影響繼續存在以及我國經濟增長速度放緩的形勢有了解和認識，這對于提高銀行信貸工作的安全性，降低信貸工作中存在的風險性有重要的幫助，同時也能夠實現對信貸工作中的流動性和營利性很好的把控。形成和提高信貸風險防范意識，應該深入學習研究和探索銀行信貸業務風險發生、擴散、防范、控制等規律提高對信貸風險的理論水平和認識能力，摒棄傳統的僅僅依靠經驗和簡單比較的模糊評審方法。
2.依靠銀行內部審計來診斷和防范信貸風險的發生和擴散。內部審計是銀行信貸風險管理綜合系統中的一個重要組成部分。一般來說內部審計在銀行的組織結構中具有相對獨立的地位，這使得其審計結果具有不可替代性。在目前銀行信貸業務操作的模式框架下，前臺業務經營部門和單位構成了銀行信貸風險防范的第一道防線，而后臺的業務復核構成了整個防范系統的第二道防線。而內部審計對于一般的操作風險舞弊環節和其他錯誤不當行為則構成了第三道防線。內部審計的獨立性不僅可以發揮對第一道防線和第二道防線的風險控制結果的檢查作用，而且也能通過這種再監督作用促使其進行功能改進和作用提升。
信貸風險管理范文第3篇
[關鍵詞]次貸危機信息不對稱銀行信貸風險
美國的“次貸危機”引起全球矚目。危機的根源在于銀行降低門檻，向信用等級在“一般”以下或沒有信用記錄的人發放住房抵押貸款。在這場危機中首當其沖遭遇打擊的是銀行業。令人不解的是，信用評級在資產支持型貸款中有著舉足輕重作用，為什么全球投資者仍然會購買支持低評級的美國借款人的貸款資產？在我國，銀行是主要的信貸中介機構，弄清楚我國銀行信貸的委托關系，消除信息不對稱所造成的委托問題，有助于減少銀行信貸風險，推動信貸市場發展，增強銀行競爭力。
一、信息不對稱的經濟學解釋
信息不對稱概念源自阿克爾洛夫于上世紀70年代提出的信息非對稱論。所謂“信息不對稱”指的是互動雙方中的一個當事人擁有私人信息,即關于某些信息締約當事人一方知道而另一方不知道,甚至第三方也無法驗證的信息，前者稱為信息優勢方，后者稱為信息劣勢方。該理論認為社會信息渠道多種多樣，信息流動快捷方便，信息分布不均衡和信息不對稱現象普遍存在。由此將可能引起經濟效率降低，導致逆向選擇和道德風險。
隨著信息不對稱理論在信貸市場中的影響越來越大，信息的概念普遍地引入經濟學分析，從一個全新角度揭示具有信息優勢或劣勢的參與人的行為特征及其對信貸過程帶來的影響，促進了金融體系的健康發展，也有助于金融市場穩健高效運行。
二、信息不對稱下我國銀行信貸市場存在的問題
在我國，信息不對稱存在于銀行、審批人、企業之間，根據銀行信貸交易涉及到的每一個環節，信息不對稱問題的主要表現在以下幾個方面：
1.銀行與審批人之間的信息不對稱問題
在信貸過程中，銀行是委托人，審批人是人，審批人做出信貸決策需要有較高專業知識和經驗，同時當審批人員的利益和銀行的利益不是完全一致的情況下，委托人（銀行）對人（審批人）是否按照授權的要求作出決策是很難進行觀察和監督的。目前銀行現在都已設立了符合本行特點較完善的激勵和約束機制，但是這種機制本身存在不對稱性的缺陷，即權利與責任不對稱和收益與風險不對稱的問題。比如，銀行審批人總是傾向于從事那些高風險，一旦成功便會獲得豐厚收益的信貸活動，由此導致“濫貸”及“腐敗”現象的出現。
2.貸款前銀行與企業之間的信息不對稱問題
在信貸市場上，由于銀行與企業在投資風險方面存在著信息不對稱，面對眾多風險程度不同的企業，銀行在不能觀察到項目投資風險或確定投資風險成本太高時，只能根據企業平均風險狀況，決定貸款利率。通常銀行會提高利率，用來彌補可能承擔的風險成本，否則銀行會選擇退出信貸市場，這就出現“惜貸”或“慎貸”的現象。這就是信貸交易發生前的銀行“逆向選擇”行為。
3.貸款后銀行與企業之間的信息不對稱問題
在企業成功向銀行貸款后，企業(借款人)是資金的使用者，是委托關系中的人，對于借入資金的實際投向及其風險、收益水平、貸款的償還概率等信息比較了解，銀行(放款者)是資金的提供者，是決策中的委托人，對于資金投向情況及其風險，收益等信息不完全了解，這就產生銀行與企業之間的信息不對稱。銀行對企業的經營活動缺乏強有力的監控手段，難以督促企業按交易約定的內容行事，就會出現以下幾種現象：通過做假賬，轉移利潤等方式支流貸款及其收益；人為的經營不善造成虧損，收不回投資；利用銀行的監督困難改變貸款用途；用破產、合資等方式轉移資產，逃避銀行債務。這就是我國銀行在信貸市場上面臨的企業“道德風險”。
三、銀行信貸中信息不對稱問題的規避
1.建立良好的信息傳遞機制，以降低信息成本
首先，健全企業信息披露制度。企業方面，在企業會計信息處理方面要以國家相關的法律為準繩，嚴格規范企業的財務會計信息，使之處理標準化；銀行方面，依據資深審計、會計事務所及相關部門出示的信息報告，對企業的財務信息、經營信息進行甄別，以提高企業信息公開程度，從而強化企業信息的社會監督和制約。其次，疏通銀行信息渠道。銀行不僅要理順自身融、貸、收信息渠道，而且還要與國家相關部門如稅務、發改委及央行的信息渠道相融合，形成一個強而有力的信貸決策支持系統。再次，提高銀行信息識別能力。銀行要適應市場經濟發展的需求，充分利用既有的信貸信息網絡優勢對信息進行加工、識別和運用，改善風險監測與控制的技術手段。最后、建立長期可靠的信息互遞。銀行獲得借款企業信息的一條重要途徑就是同企業建立長期聯系。
2.改進銀行信貸文化，建立有效的信貸激勵與約束機制
銀行信貸文化的改變是一個長期的過程,包括銀行信貸參與人的意識的轉變和一系列信貸制度的完善，其根本落腳點就是建立有效的信貸激勵與約束機制。對于銀行自身，要將項目的風險程度區分大小，篩選風險低的項目進行放貸，并從每一位借款人那里收集可靠的信息，改善自己在交易中所處的信息劣勢地位。對于銀行信貸人員，通過強化預算約束和經營約束，使信貸人員的自利行為與減少金融風險的目標相一致。一般來講,在激勵不足、約束過度時,信貸人員會選擇消極怠工；而激勵過分、約束不足時,則容易選擇挺而走險。因此，對信貸要害部門的員工進行定期輪崗和不定期抽查，使員工的工資與績效掛鉤，真正使內外部風險控制與員工的切身利益相融合。
3.完善社會信用環境，形成市場信譽機制
要形成一個良好的市場信用環境，首先，要建立企業的信用管理體系，建全企業的信用檔案、信用評級制度。被評級企業的責任和權益與信用檔案之間的關系要做出明確的規定。其次，要使契約雙方的利益都不受損害，重點要形成守信者得利益，失信者付代價的約束機制。這樣才能有效遏制在信息不對稱條件下導致的人為交易風險。最后，要讓第三方如中央銀行、法院、資信評審機構及新聞媒體對不正當的行為進行信息披露。如果市場競爭是有效的,信用評級機構是能夠為了長期利益向投資者和債權人提供準確的信息,企業也能有動力提供其真實的信息，從而完善市場信息不對稱的狀況。
4.加強金融法制建設，關鍵加大違規成本和加強法律執行力度
在現行金融體制下，要改變信貸市場信息不對稱，營造一個信息充分、相對公平、公開、誠信的信貸市場，首先要做的是加強有關法律建設，進一步完善銀行信貸活動中涉及到如《商業銀行法》、《破產法》等法律制度，加大違規成本懲處機制，加強法律執行力度。否則以上所提到的措施很難產生應有的效果，以往出現的很多違約行為，由于法律公平合理的判決遲遲得不到執行,從而導致越來越多的人有恃無恐的違約，頻繁出現道德風險。因此，建立、健全法律法規體系是解決金融領域信息不對稱問題的前提和基礎,只有這個體系完善了，金融交易才能夠公平地進行，銀行才能夠在良好的外部環境中，運用多種手段，減少不良貸款，提高贏利水平,應對激烈的國際競爭。
總之,無論是國內還是國外的銀行都面臨著信息不對稱引起的風險和挑戰。確立完善的信息機制,促進信息的充分化、對稱化,是我們防范和化解銀行信貸風險的根本所在。因此，我們要不斷地深化銀行業改革，還要結合我國體制轉軌的現實,不斷進行制度創新,在降低銀行信貸風險的同時,支持企業的成長和經濟的健康發展。
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信貸風險管理范文第4篇
關鍵詞：信貸風險；風險防范和預警；信貸服務；產品創新
小微企業信貸風險管理是商業銀行經營管理中非常重要的環節，加強小微企業信貸風險管理對商業銀行降低信貸風險，促進銀行的長足穩健發展具有重要的意義。L銀行信貸風險管理在保障銀行穩健經營方面還存在欠缺，因此提高L銀行小微企業信貸風險管理水平，改善小微企業信貸融資的渠道與環境，實現銀行與企業之間的雙贏，既是當今社會一個亟待解決的問題，也是L銀行小微企業信貸業務良性發展的當務之急。本文中的信貸風險主要指貸款發生損失存在不確定性，即銀行債務人由于各種原因可能無力償還貸款，甚至導致本金和利息無法收回的壞賬損失。
一、信貸風險管理現狀分析
L銀行在小微企業信貸風險管理方面采取了諸多的方法和措施。本文主要從小微企業信貸業務產品和風險管理流程兩個方面分析L銀行在這方面主要做的工作。
1、設立小企業業務專營管理部門
設立了專營機構16家，分設10個業務部，分布在各家支行及業務團隊，業務覆蓋各個行業和領域，在服務小微企業方面做出了積極有益的探索，取得了顯著的社會效益和經濟效益。
2、規范小微企業信貸業務流程
小微企業資金需求時效性很強。為了更好更高效地為客戶提供金融服務，L銀行小微企業信貸部根據業務開展的需要，優化操作流程，完善機制建設，形成了一整套適合小微企業信貸業務發展和風險防范的業務流程，規范小微企業信貸業務。3、構建小微企業貸款監管體系L銀行對小微企業貸款進行監管，注重合同中的每一個細節，在合同中從貸款發放、貸后資金、貸款償還等全過程管理，明確貸款違約事件發生時責任方應承擔的相關責任，以合法的法律手段維護銀行的合法利益。L銀行充分發揮風險管理部和資產保全部的作用，在各分行成立分行預警控制小組，打破總行預警風險的機制，提高分行對小微企業信貸業務風險預警的時效性和準確性，通過風險預警機制，掌握全行小微企業信貸業務情況。截止2014年底，L銀行的風險預警貸款主要是單戶擔保和聯保方式的貸款，行業分布主要集中在鋼貿行業，占比達20%以上。
二、信貸風險管理存在的問題
1、未建立專業的小微企業信貸審批模式
（1）現有信貸審批標準不適用于小微企業。L銀行針對大企業和小微企業采用的審批信貸流程、信用評價標準并無太大差異，業務審批與大企業的信貸業務流程一致，這種同標準的信貸審批模式無法滿足小微企業“短平快”的資金需求，缺乏使用小微企業信貸業務簡便的操作模式和標準化的產品流程，高標準和高門檻的要求不適合小微企業信貸業務發展。（2）貸款種類單一且市場同質化。一方面是產品單一且推廣容易受阻，現有的這兩類產品并不能完全推廣，產品也不能完全滿足客戶多樣化的資金需求，針對小微企業貸款產品需要進一步豐富和完善。另一方面是小微企業貸款產品與其他銀行的產品同質化嚴重。（3）貸款審批流程繁瑣。L銀行目前對信貸審批實行審貸分離、統一授信的管理模式，貸款審批權主要集中在總行及分行一級，基層銀行主要履行貸款前期準備，審批功能非常弱。基層行的客戶經理辦理貸款業務必須逐級上報，經上級行審批后才能完成貸款程序。復雜的貸款程序容易延誤中小微企業急需資金的時機，導致部分優質的中小客戶流失。（4）貸前管理成本高。小微企業信息公開渠道少，所提供的資料無法真實反映企業的財務狀況、產品經營等信息，企業為獲得貸款隱瞞對企業不利的各種信息，銀行并不能全面掌握企業的真實情況，為了獲取更多客戶的信息和資料，提高資料的采集量和真實性，銀行必須加大貸前人力和財力資源的投入，使銀行貸前信息的管理成本不斷加大。
2、信貸服務制度不完善
（1）小微企業信貸信息科技系統薄弱。L銀行目前在報表統計、績效考核、數據報送、信息核對等方面都是人工統計完成，工作效率不高，且容易發生錯誤，加大操作風險，給信貸業務發展造成一定的潛在風險，無法做到利用科技手段來防范風險，提升業務發展水平的高效局面。（2）小微企業信貸部與支行聯動機制效果不明顯。到2013年L銀行小微企業信貸部向各分支行累計推薦優質小微企業客戶信貸規模上萬億元，通過業務共同開展的形式不斷加強與支行的聯動機制。但這種對接形式的效果不佳，僅限小微企業信貸部和小部分分支行之間開展，未形成全系統內分支行的對接機制和全行積極開展小微企業信貸業務的局面，小微企業信貸部單個部門的力量太薄弱，不利于擴大小微企業信貸業務規模。（3）針對小微企業的服務意識不強。L銀行在省內的服務網點在整個銀行業的服務機構中所占的比重較小，增長速度低于小微企業融資需求增長的速度，使得L銀行不能承擔滿足小微企業市場需求的重任。由于小微企業信貸業務規模小、風險大，L銀行信貸業務開展主要對象是業績良好的大中型企業，對小微企業的營銷觀念和服務意識不強。
3、缺乏小微企業信貸風險計量體系和風險預警機制
（1）缺乏小微企業信用評級體系。首先L銀行對小微企業進行信用等級評定是小微企業獲得貸款的重要依據，目前L銀行對客戶的信用評級主要側重于以往財務數據的分析，缺乏對目前現金流量和經營情況的分析，對其未來償債能力的評估更顯不足。其次，由于銀行獲取小微企業資料的受限，缺乏足夠的信息判斷小微企業經營的實際情況，只能根據以往的經驗或者相關專業人士的判斷來評定，主觀因素影響較大，對評定小微企業信用的定性和定量指標很難合理地確定，客戶的風險狀況無法通過評分客觀地反映出來，不利于對企業的信用狀況做出真實的判斷。最后，L銀行對小微企業的信用等級評定缺乏動態調整，定期評定使評級部門很難根據企業經營狀況的變化對信用評級進行調整，信息傳達落后不利于客戶經理根據信用狀況的變化對貸款情況做出快速判斷。（2）風險識別與分析手段落后。目前L銀行對小微企業信貸業務的信用風險識別以定性為主，還未形成一套完善的小微企業客戶信用風險計量體系，風險管理的依據偏重于傳統的資產負債指標，而風險評估主要依靠工作人員的經驗總結。這種風險識別和分析手段，一方面是這種主觀判斷的方式容易導致風險分析的結果受人為影響較大，工作人員的錯誤判斷會使風險評估結果產生較大的偏差，不利于全行范圍內對信貸風險的計量標準形成統一的規范和要求。另一方面，L銀行尚未開展系統的行業和區域的風險分析工作，這部分風險評估的缺失導致整個小微企業信貸業務拓展缺乏整體的專業性風險分析和指導，使各分支行無法準確地把握主要目標客戶及產業鏈定位，不能有效指導小微企業信貸業務未來的發展方向。
三、對策建議
本文通過分析L銀行在信貸風險管理過程中存在的問題，并根據當前銀行信貸業務發展的新趨勢，根據L銀行發展獨立的小微企業信貸業務和提高風險管理水平的需要，從如何建立獨立的業務單元和組織體系，建立完善的風險管控機制的角度特提出對策建議。
1、開拓新的信貸業務創新模式
（1）借助PPP模式拓展業務范圍。國務院、財政部、發改委等部委出臺了一系列推進政府與社會資本合作的政策。目前各地推出的PPP項目已達1500個，總投資額超過2.7萬億，商業銀行已成為PPP項目最重要的資金提供方。L銀行參與PPP模式可以通過兩種方式。一是傳統的企業貸款方式，包括小微企業在內的企業正積極參與到PPP模式中，L銀行可通過貸款給PPP項目中的社會資本方獲得收益，因社會資本合作伙伴是政府，貸款資金的違約風險和系統風險相對較小，能在一定程度上降低資金的風險。二是通過信托、券商資管、基金子公司等通道，間接參與PPP項目融資，此類業務可由L銀行發起，在實現表外融資的同時，還能確保對項目的把控力，成為“影子銀行”業務的延續。（2）成立科技支行開展專營業務。我國正處于創新型國家建設和加快經濟結構轉型升級的關鍵時期，科技創新成為企業發展的源動力。科技型企業能迅速將科技資源轉變為社會生產力，而科技型中小微企業是科技型企業的主體。為了更好地為科技型中小微企業提供融資服務，很多商業銀行通過設立科技支行的形式專門開展中小微企業金融服務。一方面，與普通商業銀行支行相比，科技支行借助風險投資，構建合理的風險管理架構來發放貸款，主要幫助處于初創期的中小型科技企業的成長，更關注風險因素。另一方面，專業的科技支行具備完善的信貸服務、股權融資等眾多功能，對中小型科技企業的專業判斷和發展前景評估能力非常強，具備技術、金融、市場、風險控制等多個專業團隊，能有效控制支行面臨的各種風險。因此，L銀行可通過設立科技支行，為科技型中小微企業提供全面的金融服務，還能有效控制風險。
2、建立完善的人才隊伍
（1）建立合理的激勵約束機制。由前文分析可知，對信貸人員的考核體系不合理會增大操作風險，因此實現信貸業務人員的激勵約束是規避操作風險的有效途徑。一是改進以往注重任務指標完成率為主的績效考核方式，運用平衡積分卡等新型管理工具，加強對風險管理的考核，從薪酬制度、績效評價和晉升制度等多方面入手，建立一套既能調動信貸管理和業務人員積極性，又能有效防范信貸風險的激勵約束機制。二是建立完善的小微企業專業人員培育和引進機制。要培養一支精通小微企業業務、熟悉小微企業規章制度、具備良好的職業素養的信貸管理團隊，強化業務培訓。加大對外部專業優秀人才的引進，充實銀行信貸業務管理隊伍，通過內部人才培養和外部人才引進機制，建立專業化團隊，提高對小微企業信貸風險的管理水平。（2）提高從業人員小微企業信貸業務的風險意識。L銀行必須要求信貸管理人員和業務人員要同時轉變觀念，由控制小微企業信貸風險轉變為提高自身經營和管理風險的能力，使價格覆蓋風險。在信貸業務人員培訓過程中，要灌輸服務小微企業的觀念，轉變每一個小微企業信貸管理和服務人員的觀念，把積極的風險風化推廣到日常具體業務中，為小微企業提供更加完善的服務。
3、提供優質的產品和服務
（1）優化營銷模式。目前L銀行經營機構現已覆蓋城市各經濟區域，可充分依托支行網點，業務經營下沉，完善營銷組織架構，改變過去單打獨斗的掃街營銷模式。小微企業信貸業務下一步就是要充分發揮網點輻射帶動作用，強化以網點為中心的營銷組織架構，將業務營銷組織、營銷人員管理下沉到各支行，以支行為中心，開展小微企業營銷活動，完善網點的營銷功能，強化產品交叉銷售、業務聯動營銷。將人員、業務營銷前置到支行，由支行統一進行組織管理，提高了小微企業信貸業務的效率。（2）推進新產品創新。從前文分析可知，由于L銀行針對小微企業開展的信貸產品只有兩個系列，并不能滿足當前小微企業信貸業務資金需求，因此L銀行必須根據小微企業實際資金需求開發更多有針對性的產品。一方面充分利用金融行業鼓勵創新產品的政策機遇，尤其是利率市場化的推進，L銀行更加應該把握好機遇，創新發展小微企業信貸業務，利用自身業務發展的靈活性開發更多適合小微企業的信貸產品，拓寬小微企業的融資渠道，使小微企業更好地運營發展，從而降低信用風險的發生。另一方面，對國家重點扶持產業、無不良信用記錄、企業發展前景好、可持續發展能力強的小微企業適度嘗試“綜合授信”，給予這類型企業在承諾貸款額度內能夠靈活地根據企業發展需要按不同的方式從銀行獲得資金支持。（3）構建完善的信息管理系統。從前文分析可知，L銀行對小微企業信貸的信用風險評定和信貸決策大部分依靠人力手工完成，造成工作效率低下且操作風險加大。若L銀行要發展小微企業信貸的批量授信模式，信貸風險評估、決策必須依靠安全、可靠和全面的信息技術。一方面，通過構建和實施自身小微企業信用評分系統及決策系統，針對不同類型的小微企業信貸客戶，實現客戶類型系統內自動歸類。建立評級模型后實現信息化管理，確定信用級別，縮短貸款業務的審批時間，提高工作效率，降低信貸管理成本，降低人為主觀的影響度，提高信貸決策審批決策中的客觀性和準確性。另一方面，通過完善的信息管理系統獲取大量的原始數據，通過大數據分析和模型計算，分析各類貸款業務準確的違約概率、信貸資金的違約損失率、預期損失金額等風險參數，為今后批量授信提供決策支持，從而更科學地為風險定價。
參考文獻
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信貸風險管理范文第5篇
一、小微企業信貸風險概述
(一)小微企業的概念界定
小微企業一般是指在從業人員、資產總額或營業收入上達到國家制定的標準的微型企業和小型企業的統稱。2011年，國家統計局、工業和信息化部、財政部和國家發展和改革委員會共同頒發了《中小企業劃型標準規定》。其明確提出了微型企業的劃分標準，同時將中小企業根據其規模劃分為微、小、中三種類型。
(二)信貸風險的概念界定
信貸風險一般是指商業銀行在信貸業務開展過程中，由于外部因素或內部因素的影響，如借貸方財務狀況萎縮，自身償還利息的能力低于預期；經濟大環境的動蕩誘發了一系列無法預知的因素，從而導致在本項業務中，商業銀行的收益低于預期，甚至出現了虧損的狀態。如果借款人無法按照協議上規定的期限償還貸款，將會導致銀行無法獲取由于信貸而產生的利益，有的時候可能連貸款本金也無法收回，從而造成較大的經濟損失。信貸風險并非某一個時間段內形成的，其誘發因素比較多。由于受到經濟大環境和其他因素的影響，導致借貸企業出現了不同程度的經營困境，從而對企業的財務產生不利影響，就會無法按時償還貸款，這就是所謂的市場性風險。而非市場性風險一般是由外部因素中的社會、自然因素引起的，而自然因素一般涉及到了天災人禍，會對借貸人的企業運營狀況產生直接的影響，從而出現信貸風險。
(三)小微企業信貸風險成因
1.市場風險
由于小微企業實力相對較弱，市場應變能為不強，產品和生產技術相對比較為落后，而且大部分企業會面臨自身經驗積累不足、盈利能力較差等特點，抗風險能力弱，一旦遭受到外界因素的沖擊，將會出現較大的經濟損失。同時，小微企業一般為市場的跟隨者，并且大部分企業的進入口檻較低，主要集中在生產工藝簡單、技術含量低的領域和行業，從而產生了較大的競爭壓力，對經濟周期和外部環境具有較強的依賴性。一些突發或意外事件將會導致一個正常經營的小微企業面臨倒閉，這些因素都是商業銀行無法預測的，如產品遭到大面積索賠、勞資糾紛、大的生產事故、企業核心成員或主要控制人發生意外、法人或企業偷漏稅等。因此，社會、政治、經濟等因素的變化都會對小微企業的生存產生較大的影響，從而使其市場風險承受能力降低，容易出現信貸風險。
2.管理風險
目前，我國大部分的小微企業都存在管理制度不健全、治理結構不完善的問題，同時經營者和所有者間缺少有效的監督和制約機制，小微企業管理人員綜合素質較差，甚至有些管理之間由于利益驅動而出現內斗，從而影響企業的正常運行，嚴重的時候還會導致小微企業倒閉。同時，還有一些小微企業的經營者文化水平比較低，“煤老板”、“鋼老板”、“暴發戶”大量存在，從而導致他們的經營理念受到限制，對企業未來的發展缺乏系統、有效的規劃，甚至還有一些企業為家族企業，企業的大小事物都由一個人說了算，一旦出現決策失誤，將會給企業的經營帶來風險。
3.道德風險
部分小微企業由于管理層道德水平比較低，存在較為嚴重的道德風險，導致騙貸行為時有發生。小微企業的法定代表人、管理人員道德素質比較差，缺乏信用觀念，經常不擇手段的從銀行套取貸款，并想盡一切辦法躲避銀行債務等。由于目前我國還缺乏完善的信用體制，導致商業銀行未對小微企業的資信狀況全方位的掌握，一旦給這些蓄意騙貸或信用不良的企業發放貸款，將極有可能誘發信貸風險。
二、當前小微企業信貸風險的現狀
(一)信用評價體系缺失
銀行進行貸款決策的主要依據是貸款企業的授信和信用評級。由于我國小微企業發展比較晚，而且商業銀行的信貸業務起步較晚，大部分商業銀行尚未建立一套針對小微企業授信體系和信用評級的標準，一般是根據大中型企業的信用評級標準來實施，包括了定性評價和定量評價兩方面。目前我國大部分商業銀行對小微企業的信用評級評價體系，主要是通過人為定性評價和財務報表定量評價，但是有些小微企業的經營狀況并不能完全由財務報表來判斷，而且在定性評價的過程中又容易受到人為因素的影響，從而使評級授信依據的真實性大打折扣，使一些存在信用風險的小微企業獲得貸款，導致商業銀行有信貸風險，因此亟待對我國小微企業的信用評價體系進行補充和完善。
(二)市場準入機制缺失
市場變化、宏觀經濟政策和行業發展都會影響小微企業的發展。為了能夠對各類風險實施有效地管理，每年都會要求商業銀行年度風險政策。但實際上，我國的大部分商業銀行和大中型企業具有相同的行業政策，并不存在適用于小微企業的貸款準入制度和行業政策，有的商業銀行即使存在相關政策，但是不夠細化，導致無法為正確的信貸決策提供有效地依據。此外，目前各大商業銀行之間的競爭越發激烈，部分銀行為了拉攏客戶，人為的降低準入標準，對不符合貸款標準的小微企業實施貸款，這樣下去極易誘發信貸風險。
(三)貸款流向管理不嚴
由于小微企業資金實力弱，經營變化快，抵御市場風險能力比較弱，因此需要做好小微企業的信貸風險管理工作，對貸前、貸中存在的問題給予有效的糾正和彌補。但是一些商業銀行未對小微企業實施嚴格的貸后管理，“重貸輕管”現象較為嚴重，甚至存在較為嚴重的貸款流向管理不嚴現象，極易誘發信貸風險。目前，由于受到商業銀行內部信貸擴張沖動、管理制度落實不到位、信用體系不完善、缺乏長遠發展規劃等的影響，使“重貸輕管”現象普遍存在。由于部分商業銀行基礎工作做得不到位，對小微企業的財務、經營管理、管理層的變動及現金流向等動態信息不能及時的掌握，從而無法從源頭上做好預防工作。同時，商業銀行缺乏長效的信貸管理體系，內部監督檢查機制有待完善，未按照要求做好信貸工作的檢查，對貸款的流向缺乏有效的管理，從而無法對資產的質量狀況給予真實的反應，導致未來決策出現偏差。
(四)風險預警機制欠缺
由于小微企業自身經營情況時常發生變化，可能前幾天還處于比較不錯的經營狀態，但是過了幾天就有可能面臨倒閉的風險，所以就要求商業銀行對小微企業的經營狀況進行實時的監控，并建立有效的風險預警機制。但是，目前我國大部分商業銀行在對小微企業貸款過程中未建立有效的動態風險預警機制，從而導致信貸風險時有發生。通常表現為以下幾點：一是對宏觀經濟形勢、經濟政策、行業變化、市場供需等大環境缺乏有效的監測，一旦出現較大的環境變化，將會出現措手不及的現象；二是對貸款資金流向、資金使用等缺少有效的檢測方式，一直認為貸款一旦受托支付就達到了法律規定的標準，從而導致一些小微企業對貸款進行私自挪用，但是銀行卻無法進行有效的追蹤；三是貸后缺乏持續、有效的檢查，對小微企業的經營情況、財務情況、管理情況及業主個人信用情況缺乏有效的風險預警機制，一旦出現信貸風險，部分小微企業已經失去了還貸的能力或者部分業主已經無法取得聯系。
三、小微企業信貸風險管理問題的原因
(一)小微企業自身的原因
由于小微企業在各個行業均有分布，而且數量比較多，大部分企業的管理水平比較差，相關規章制度不夠健全，抵抗風險能力比較弱，導致銀行需要提交擔保物時，往往無法提出有效的資產進行抵押。通常情況下，銀行對小微企業的相關資料進行收集時，需要花費大量的時間和精力，但是最終還無法掌握全面的信息，而且小微企業的資產流動性比較大，導致銀行無法確保將來債權的有效完成。
(二)民間借貸發展的沖擊
如今，隨著民間資本的不斷發展壯大，民間資本對銀行業產生了較大的沖擊。由于高利貸導致企業資金鏈斷裂的現象已經不在少數，其不僅與全球經濟環境的變化有關，主要還是與投資心態有關。因為一些小微企業抱著一種投機的心態做實業，當某一個行業出現賺錢機會時，就會一窩蜂的向其聚集，當合法的渠道行不通的時候，就自然而然的出現了民間借貸現象。但是這種只追求短期利益，而未考慮長期利益的現象，經常會對企業的發展造成較大的影響。部分小微企業由于快速的擴張，而開始不再單單的專注于原有實業上，這些會對實體經濟造成較大的沖擊。此外，還有一部分民間借貸的資金來自于銀行貸款，這樣一旦出現資金鏈斷裂，將會使銀行面臨較大的信貸風險。
(三)業務創新帶來的風險
在小微企業信貸業務中，雖然某銀行已經具備了較為先進的實力，進行了大量的業務創新但是他們缺乏成熟的經驗模式可以借鑒，大部分環節都需要自己去摸索，需要自己去面對問題和解決問題。銀行除了對外部的信貸風險進行控制之外，還需要對內部的道德風險進行控制。即使再完善的制度也會由于操作人員不當操作而出現問題，從而造成較為嚴重的后果。
四、小微企業信貸風險管理策略
(一)完善信用評價體系
由于小微企業的風險控制要點和融資特征與大型企業存在一定的差距，此時可以通過完善信用評價體系來更好的完善小微企業的信貸政策。首先，建立一套適合小微企業發展的信用評價體系，完善其風險評估機制，不要簡單的拘泥于小微企業的財務報表，盡可能采用定量與定性評價相結合的方法，將易辨識的現金流、可觀察的資產作為風險評價的基礎，以便對小微企業的信用等級及資信狀況給予客觀、真實地反映，有效降低信貸風險的發生率。其次，完善小微企業信用評價指標。在進行小微企業制度體系創新過程中，要盡可能的結合小微企業金額較小、資金使用靈活的特點，為其設計一個流程簡捷的、小額的標準化評價指標。可以適當的擴大評價指標范圍，借助于其他創新擔保方式或交易對手資信進行信用增級，盡可能探索出一套與小微企業信貸相關的信用評價體系，以更好的提高小微企業信貸風險管理水平。
(二)完善客戶準入機制
在進行信貸風險控制的過程中，最為關鍵的環節就是完善客戶準入機制。隨著市場經濟的快速發展，有效的推動了小微企業數量的增長，商業銀行在進行信貸目標客戶選擇過程中要秉承優選的原則，盡可能選擇一些生產經營穩定、資信狀況良好、符合國家產業導向、不存在過度融資、主營業務突出作為準入對象，同時還需要做好行業準入管理，嚴禁向環保違法、違規小微企業發放貸款。此外，為了有效的降低管理成本，提高經濟規模，應該從發展前景看好、運營穩健的產業集群和專業市場來進行小微企業客戶的拓展，有效降低單個客戶可能出現的信貸風險，從而有效降低小微企業信貸過程中可能出現的風險。
(三)嚴格把握貸款流向管理
小微企業客戶差異化較明顯，而且客戶數量眾多，傳統的貸款流向管理及現場檢查手段無法更好的實現信貸風險，也不能有效的與小微企業信貸業務發展相匹配。要想更好的借助技術手段來實現對小微企業信貸風險的有效控制，一般需要從以下幾個方面著手：
1.根據小微企業發展特點構建復合預警體系，搭建風險預警平臺，并將小微企業大額資金異常流動、經營現金流的變化、對外擔保信息、抵質押物價值變化、逾期欠息情況等全部納入到預警指標體系，嚴格把握貸后管理。
2.完善融資風險評價體系。由于大部分小微企業的經營管理不正規、會計體系不完整，此時就需要對小微企業的非財務信息及會計財務指標進行全面的考慮，并將企業的經營者素質、銷售歸行、存續時間、擔保情況等納入評判指標，以更好的掌握小微企業的經營及資信狀況。
3.強化日常貸后監測。逐地區、逐行業、逐品種的進行全面監測，對風險貸款上升較快、不良率較高的經營機構，給予有效的風險通報、提示和整頓等措施，以更好的強化貸款流向風險管理。
(四)優化風險預警機制
根據小微企業自身經營情況，建立有效的風險預警機制。加強對小微企業相關人員的培訓和教育，提升小企業信貸人員的法律意識，有效防范信貸風險的發生。同時還需要做好對行業變化、市場供需等的有效監測，采取有效措施來預防環境變化對小微企業發展的影響。此外還需要對貸款資金流向進行有效的記錄，嚴禁小微企業對貸款進行私自挪用，并對已有的風險預警機制進行優化，從而更好的提升小微企業信貸管理水平。
五、結語
小微企業已經逐漸成為我國經濟社會發展過程中比較重要的基礎和支柱。而小微企業經常需要向商業銀行進行貸款，因此商業銀行應該根據小微企業的特點建立一套信貸風險的防范和規避機制，做好貸款的貸前、貸中和貸后風險預警機制，從而有效的避免信貸風險發生，使小微企業和商業銀行實現利益的最大化。
作者:鄭瑜 單位:渤海大學
參考文獻:
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