合規監管范文精選

摘要：本文從商業銀行合規管理的內涵為延伸，拓展出現代商業銀行在合規管理中存在的一些問題，并就我行如何加強合規管理歸納總結了六條建議。

關鍵詞：銀行合規風險管理

引言：

從巴林銀行的倒閉到近年來各大國有商業銀行相繼暴露的資金案件來看，合規風險逐漸成為除信用風險、市場風險和操作風險之外的我國商業銀行面臨的重要風險。因銀行業經營風險的特點，在吸取大量銀行案件的教訓后，銀行業合規問題日益引起監管者和商業銀行的高度關注和重視，合規管理作為專門的銀行風險管理技術也日益得到全球銀行業的普遍認同。2005年4月，巴塞爾銀行監管委員會了《銀行的合規與合規管理部門》指導性文件，對銀行的合規管理提供了框架性指導，以敦促并指導銀行業金融機構建立起有效的合規政策和程序，推進銀行機構的穩健經營。之后我國銀監局也出臺了商業銀行風險管理指引，規定了合規風險管理體系應包括的基本要素：合規政策、合規管理部門的組織結構和資源、合規風險管理計劃、合規風險識別和管理流程、合規培訓與教育制度。

一、銀行業合規管理的內涵與作用

合規管理是商業銀行一項核心的風險管理活動。其中合規指銀行遵循法律、條例、準則、相關的自律組織標準和行為的守則的活動。其內涵：一是強化制度約束。即商業銀行在構建由股東大會、董事會、監事會、高級管理層組成的權責分明，有效制衡，規范科學的現代金融企業公司治理結構的基礎上，各項經營活動置于嚴密有效的制度、規章、流程的約束之下。二是實現風險控制。即促使商業銀行為實現資本充足率、總資產凈回報率、成本收入比、資本利潤率、股本收益率、不良貸款率等經營目標，依靠各項制度、規章、流程，建立對信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險有效進行事先防范、事中控制、事后監督與糾正的動態過程和機制。三是提高制度執行力。即商業銀行各級管理者和員工強化內部控制意識，嚴格落實各項控制制度，確保內部控制體系有效運行。四是建立應急預案。即商業銀行在業務創新、機構重組及新設等重大變化時，及時有效地評估和控制可能出現的風險。五是提升商業銀行總資產凈回報率、資本利潤率、股本收益率，商業銀行各項經營活動實現價值最大化。

內容提要：“銀監會”的成立標志著我國銀行業監管演進的新階段，它將促進央行的獨立決策和銀行業監管的進一步專業化、加強對外資銀行的監管、加快商業銀行的民營化進程并加強監管。但目前我國銀行業監管仍存在一些問題，為充分發揮銀監會的作用，繼續完善監管體制，應大力完善金融法規、建立監管協調機制、建立存款保險制度，并解決原監管體制的遺留問題。

銀監會的設立是中國銀行業監管體制改革的一個重要的里程碑。銀監會的設立將會對中國銀行的管理產生十分深遠的影響，新成立的銀監會將有其相應的監管重點和對策。

一、“銀監會”的設立對中國銀行業的影響

1．銀監會的成立將促進央行的獨立決策和銀行業監管的進一步專業化

銀監會設立前，我國實行的是由中國人民銀行、中國證監會、中國保監會分別對銀行業、證券業和保險業進行監管的分業監管模式，而中國人民銀行兼具監管銀行和制定貨幣政策的雙重任務。從現實來看，央行擔任的雙重角色(既是貨幣政策制定者，又是銀行業監管者)的預期目標有可能發生沖突，央行有可能在調整利率和制定貨幣政策時，站在銀行業監管者的角度去保護商業銀行的利益。現在國有銀行利率市場化改革進程緩慢，導致資金流動不暢、金融運行與實體經濟運行脫節，一個重要原因是國有商業銀行為了自身的利益，在某種程度上通過其在央行內部強大的政策影響力對某些改革的進行施加影響，這一點在利率市場化改革上最為明顯。這樣既影響了央行的監管能力，又制約了央行貨幣政策傳導機制的發揮。

目前，各國金融監管模式主要有四種模式：第一，歐洲中央銀行成立后，歐元區國家中大多數國家將銀行監管職能從央行中剝離出來。第二，英國、日本、瑞典、丹麥、澳大利亞將銀行、證券、保險監管等職能統一集中在單一的金融監管機構。第三，美國由美聯儲作為傘式監管者，負責監管混業經營的金融控股公司，銀行、證券、保險則分別由其他監管部門分別監管。第四，許多發展中國家的貨幣政策和金融監管仍由中央銀行統一負責。但從總的趨勢看，越來越多的國家金融監管采用了與央行貨幣政策職能相分離的模式。從這種意義上講，我國成立單獨的銀行監管機構，符合我國金融改革發展的實際情況，也和國際上銀行監管發展的總趨勢是一致的。

今年是全縣“十小”整規三年行動的最后一年，是決戰之年，更是鞏固發展之年。為貫徹省、市有關工作會議精神，全面完成我縣“十小”整規工作“全面規范、長效鞏固、轉型發展”的目標任務，現就進一步建立健全我縣“十小”行業質量安全監管長效機制提出如下指導意見：

一、指導思想

按照縣委確定的“全力以赴抓轉型，改革創新求提升，堅定不移促和諧”工作基調，以“十小”整規促“經濟轉型升級”、促“城鄉統籌發展”、促“民生狀況改善”為目的，著眼長效管理，強化制度建設，加強部門合作，落實科學監管，不斷提升“十小”行業質量安全水平，為新昌經濟繁榮社會穩定作出新貢獻。

二、工作目標

全面完成三年整規任務：到今年底，全縣“十小”經營點整規覆蓋面達到100%，規范率達到98%以上；各鄉鎮（街道）整規的完成率要達到100%，轄區內“十小”行業規范率達98%以上；建立健全“縣里統籌協調、部門牽頭指導、鄉鎮具體負責、村居屬地管理、業主責任落實、社會共同參與”的“十小”行業質量安全監管機制；構建“機制模式化，經驗制度化、制度常態化”的工作格局，實現整規工作從突擊、短期、治標向常態、長效、治本轉變，促進“十小”行業健康、轉型發展，在改善消費環境、保障消費安全、擴大消費需求等方面取得明顯成效。

三、工作措施

摘要：20世紀70年代以來，金融自由化的趨勢銳不可擋，金融創新層出不窮。各國銀行業越來越深切地認識到，以往的監管措施、監管力度及銀行本身的信用風險管理水平很難再適應銀行所面臨的日益復雜的風險環境。尤其是全球性金融危機等一系列重大的金融風險事件更加深了各國銀行對信用風險管理中存在的問題的反思。越來越多的研究開始關金融市場中普便存在的信息不對稱是造成信用風險的直接因素，當前我國金融監管理念在實踐中仍存在一些問題。

關鍵詞：金融監管理念金融監管框架金融創新

0引言

為了提高金融監管的效率，更好地發揮金融監管對金融發展的促進作用，如何樹立正確的金融監管理念并有效地指導金融監管實踐活動成為目前一個亟待研究的問題.金融監管理念必須從傳統的控制風險轉變到隔離風險上來，建立并完善對金融機構的效益監管，創新監管的手段和方法，最后建立適應現代金融監管理念的新型金融監管。

1當前我國金融監管情況分析

1.1行政管理色彩濃厚，監管效益和監管成本不對稱一是金融監管依然存在行政性管理色彩。二是“重監管，輕效益”的觀念根深蒂固，監管效益與監管成本不對稱。三是“重常規性監管，輕創新監管”的思想亟待改變。目前的金融監管是一種對前期業已出現的問題進行控制和監督，而對未來可能出現的金融風險沒有制定前瞻性的監管制度。存有求穩怕新的思想，不利于金融業的發展。

一、統計信息非技術性失真的原因分析

1、統計信息非技術性失真的原因分析

前已述及，非技術性統計信息失真主要由統計信息的提供者主觀上有意識地弄虛作假所致。根據行為科學理論，人們的行為方式由其內在動機和外在環境因素決定，內在動機提供行為動力，決定行為方向，而環境因素則通過強化或抑制行為動機來修正人們的行為。統計信息的提供者具有最大化自身利益的動機，通過何種行為最大化自身利益則取決于外在環境。即，當提供者客觀上具有利用統計信息或者編制統計信息的機會最大化個人利益和局部利益的時候，外界環境因素或者刺激其謀取正當利益，或者刺激其謀取不正當利益；換句話說，當提供者產生謀取不正當利益的動機時，外界環境因素或者對其行為給予推動或者加以制約。這一理論為尋求統計信息失真的深層次原因提供了一條有效的線索。

統計信息提供者的行為有合規與違規兩種，其選擇取決于行為的結果是否能提供最大限度的利益，而行為的結果又受到所處監管環境的制約。監管成為影響提供者利益最大化目標實現的主要決定因素。這里所說的監管環境是指對統計行為的合規性所作的檢查以及對違規統計行為的處罰等監督管理制度和習慣的系統。這一系統對統計行為產生直接影響，因為統計信息提供者在作行為安排時會考慮環境的約束力，然后根據環境給予的行為空間，依據最大化原則進行系統籌劃，以最有效的方式實現目標。如果監督者能夠有效地促使提供者按照統計規范來安排自己的統計行為，那么，統計規范的目標也就實現了。但問題是怎樣才能促使提供者在統計規范給定的空間范圍內安排統計行為，因此，如何合理地設計和安排統計行為的環境空間，是實現統計規范目標的關鍵。根據激勵相容原理，要實現監管目標，必須設計出一種適宜的環境，使監管者與提供者的利益趨向一致，即使提供者采取合理的統計行為符合其自身利益。

在此，筆者設計一個博弈模型來分析統計行為的選擇過程和選擇結果。統計信息的提供者與統計行為的監管者為博弈的雙方。提供者的行為只有兩種：合規與違規；而監管者可選擇的行為也只有兩種：違規處罰和違規不處罰。假定提供者統計行為合規可以得到10個單位的利益，而違規不受處罰可以得到15個單位的利益，違規受處罰只能得到8個單位的利益。括號里的數字代表各種情況下社會得到的利益單位（負數表示損失）。

上述情況中，監管者的最優策略應為處罰，而提供者的最優策略應為合規，結果各自的目標都得以實現。事實上，如果提供者確實面臨著嚴厲的監督，違規行為必受處罰，提供者會自覺地遵守規范。但是，現實經濟生活中，統計違規現象為什么仍大量存在呢？這是因為，一方面，統計提供者具有機會主義行為傾向；另一方面，統計監管中的抽查制度以及監管不嚴，處罰不力強化了提供者的違規動機。