供應鏈金融法律風險防范探析

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摘要：供應鏈金融產生的是為了更好地幫助供應鏈上的相關企業處理融資方面的問題，從而使企業運營效率大大提高，促進企業快速發展。本文通過分析供應鏈金融的特征，發現隨著供應鏈金融的不斷發展，互聯網供應鏈的發展勢頭更為突出。且供應鏈金融在給中小企業進行融資的過程中，會遇到動產質押與線上融資等一系列法律方面的問題。本文因此提出建議，供應鏈融資應不斷總結經驗教訓，彌補市場監管的不足，推動供應鏈服務不斷進步與發展。

關鍵詞：供應鏈金融；法律風險；控制

實現融資為供應鏈金融的根本目的，有別于傳統意義上的融資，供應鏈金融中的融資主要以融資方財產為基礎，而并不根據融資方的資金與信用狀況作為判斷的依據。此種融資形式，不要求企業出具財產擔保證明就可實現，極大程度上幫助中小企業化解融資中的困境。因此，本文將會重點解析供應鏈融資相關的法律問題，以及將會面臨的法律風險，并對如何規避該風險提出一系列解決措施。

一、供應鏈金融的概念和特征

（一）供應鏈金融的概念

供應鏈金融源于以下三個方面：首先源于物流服務機構，將物流業務與金融業務進行有效協作從而形成了物流金融服務。為商品運輸全程提供相應的服務，并且其服務的對象有生產廠家、銷售方、物流機構以及金融機構等等；其次源于供應鏈中重點企業與部門對資金獲取方式以及系統性整改的過程；最后源于各大商業銀行，其立足于供應鏈宏觀全局的角度，對整個供應鏈進行審計與核查，并且在了解供應鏈管理水平與分析其中核心企業信用等級的基礎之上，對商業銀行整體運營狀況加以考核與觀察，并結合商業銀行特點與供應鏈運營情況進行討論，并且制定融資方案，從而為企業提供資金方面支持的同時，提供了相應的金融產品與服務，成為了一種新的融資方式。供應鏈金融產生的目的是為了更好地幫助供應鏈上的相關企業處理融資方面的問題，從而使企業運營效率大大提高，促進企業快速發展。供應鏈金融提供服務的對象主要針對某一個企業或者核心企業其上下游的多個企業，目的在于通過為企業提供資金支持，加強與企業之間的有效協作，從而推動商業銀行、企業以及供應鏈三者共贏，創建健康、可持續發展的經濟環境。

（二）供應鏈金融的特征

供應鏈金融有別于其他金融，具體體現在以下幾點：生產的環境不同，融資的方式不同，以及融資的根本目的不同。本文將著重從融資的模式，融資所面臨的風險等方面對供應鏈金融的特點進行剖析：首先，供應鏈金融創新了原有的金融模式，使企業的融資條件發生改變。其次，供應鏈金融可有效規避傳統金融會遭遇的風險類問題。供應鏈融資可根據企業運營中的資金狀況、物流管理以及信息渠道等進行風險預估，從該企業動態數據報告信息中了解其真實的運營狀況，自償性貿易融資使得還款渠道更加規范化，與此同時，合理規范企業的融資行為，有利于維護企業的信譽，樹立良好的企業形象。再次，供應鏈金融可有效提高企業融資的執行力。線上供應鏈金融的運行離不開信息與互聯網技術的有力支撐，互聯網科技與供應鏈金融結合起來，在促使融資效率大大提高的同時，保障了融資服務的精準率。最后，貿易金融具有自償性的特點。供應鏈金融對融資信息的有效性與準確性非常重視，只有保證融資背景的真實性，才能確保有足夠的資金償還融資貿易行為。供應鏈對物流信息加以控制，不僅可提供融資授信，還能有效應對一系列金融風險。由于融資只能在特定的貿易環境中發生，因此，貿易金融具有自償性的特點。

二、供應鏈金融的法律風險

可從狹義與廣義的角度對法律風險進行解析。從狹義上來看，導致法律風險發生的因素有以下兩點：第一，商業銀行所進行的金融類業務是否滿足我國相關法律法規的要求；第二，各項金融業務是否順利進行。然而，從廣義上來看，導致法律風險發生的因素在于：商業銀行在簽訂合同時，是否仔細審核并履行好其監管作用。在供應鏈融資的過程中，可運用銀行或互聯網等渠道提供一系列服務。其中涉及到的融資絕大多數為應收付賬款、庫存訂單等。另外，同樣有針對互聯網提供的相關線上融資類產品。供應鏈金融的風險具體反映在以下幾方面：首先，供應鏈融資的法律制度規定了其所需履行的義務范圍、該享受的權益范圍，以及應當遵循何種法律法規；其次，供應鏈融資中享有權利所需遵守的法律法規，以及司法判定，并且要對享有權利是否可行進行相應的判別；最后，在互聯網行使監督管理的大環境下，要滿足線上供應鏈金融的真實需要，就需對其他融資產品其監管模式進行相關分析，彌補不足之處，從而避免因監管不力而造成的法律風險問題。

（一）應收賬款融資的法律風險

目前，我國在應收賬款融資方面發展速度較為落后，其原因在于沒有相對完善的監管體系。首先，對應收賬款在解釋論上應給予限縮，對供應鏈應收賬款的可用范疇給予明確劃分。有別于傳統意義上的應收賬款，供應鏈應收賬款將其可用范疇進行明確規定：即要在本供應鏈金融貿易里的應收賬款，才能使用供應鏈融資，而不應包含所有類別的應收賬款。其次，應收賬款融資類型包括：應收賬款質押融資、應收賬款質押擔保以及應收賬款保付業務等。然而，以上幾種融資類型要承擔的法律責任各不相同，并且在融資貿易中時常發生定義劃分不夠明確的問題，因此，要使質權人的權利得以保障，不僅要滿足其合同中規定的權利，還要采取法律法規手段加強約束力，從而避免實現權利之時所面臨的風險。最后，建立完整的應收賬款登記體系。要求對應收賬款進行公示，可有效規避應收賬款重復質押等一系列問題。雖然應收賬款質押登記制度經歷過幾次修訂，但該制度的作用力仍有待加強。現實中應收賬款擔保沒有進行登記的情況同樣時有發生，若不及時糾正，將對應收賬款質押業務的發展產生不利的影響。

（二）動產質押的法律問題

動產質押會面臨一系列法律方面的問題：首先，確定供應鏈金融中動產的可適范疇是流通在企業金融貿易中的貨品，具體實踐過程表現為：將動產進行抵押擔保，從而確保債務的償還。例如，企業將所有機器及產品等設置為動產質押，從而劃分不同的適用范圍，其中要注意的是，并不是企業所有的動產都能夠在供應鏈融資時進行抵押的。其次，動產質權的設立在法律層面仍面臨諸多爭論與分歧。這里所指的法律包括：《擔保法》與《物權法》等。最后，交由第三方進行托管的動產同樣會發生爭論與分歧。其原因可能是由于其監管的方式不合理，從而造成質押物受到破壞的情況。因此，委托方與被委托方要加強彼此權利與義務的完善工作，明確雙方職責所在，從而在發生追責事故時，做到權責分明，進一步保障了融資環境的穩定。除此之外，由于動產的價值隨著市場需求量的變化而發生相應的改變，因此，對動產進行實時估價相對困難，可找專業公司對所質押的動產實時估價，并且要進一步明確好被委托方在此過程當中的指責范圍及其所享有的權利。

（三）線上融資的法律問題

線上融資涉及到的法律方面的問題包括以下幾點：第一，線上融資的參照依據是大數據平臺所提供的信息報告，保證數據的真實性與有效性是線上融資的基礎，由于大數據平臺的數據信息質量參差不齊，因此，要注意謹慎篩查，以確保數據真實有效。除此之外，將篩查過后的數據存儲在企業專門的數據庫之中，該數據庫所存儲的內容包括：商業機密以及具有商業價值的數據等，因此，不論企業內部還是外部的人員，都想擁有該數據庫的訪問權限，從而汲取具有商業價值的機密信息。要加強對數據庫的監管力度，謹防通過不正當手段竊取或篡改數據的行為發生。第二，線上融資業務借助互聯網平臺得以實現，并以電子合同的形式呈現出來。目前，我國在電子合同領域的法律制度并不健全，出現了在不同法律制度中解釋不一致的現象。電子合同在司法過程中仍存在一定的問題，要完善司法取證的不足之處，以確保電子合同執行的有效力。第三，作為互聯網金融的種類之一，線上融資同樣逐漸涉及到供應鏈金融行業，但行政監督與管理部門對供應鏈金融業務的準入門檻沒有進行明確規定，同樣沒有對供應鏈金融業務的開展制定出具體的實施方案。

三、供應鏈金融法律風險防范的對策建議

（一）防范應收賬款質押法律風險

要設定好應收賬款融資所涉及到的具體范疇。《物權法》，在應收賬款質押方面的相關規定并不完善，只對其概念進行定義，而并未從具體實踐需求來規定應收賬款的可適用范圍，同樣無法滿足各種領域融資的基本需求。應收賬款融資涉及以下三種類型：應收賬款質押、應收賬款保理以及應收賬款資產證券化。一般而言，對應收賬款進行融資可通過以上三種類型的其中一種得以實現。同時，將應收賬款質押融資的可用范疇設定為企業貿易之間的債務關系，然而供應鏈中所指的應收賬款，則必須在供應鏈中所發生，在供應鏈融資中，要對供應鏈應收賬款這點加以明確規定，從而規避各種風險發生的可能性。建立相應的規章制度，對權利質押予以規范化管理。應收賬款質押融資的根本目的在于將應收賬款當作質押物品，從而實現融資的目的。要制定好權利質押的根本條件，才能保障權利質押中擔保權益與價值的更好實現。首先，應收賬款指的是企業在經營過程中，通過出售產品或提供服務等方式，從購買方那里收取賬款，并且在此過程中涉及到債權與債務的問題。同時，不符合規定要求，不得將用于融資的應收賬款進行轉讓，并確保應收賬款質押權利中，不涉及到其他糾紛問題，使應收賬款質押的真實性與有效性得以保證。其次，應收賬款質押融資在具體實踐的過程中，要劃分清楚應收賬款質押、應收賬款保理以及應收賬款資產證券化，三者之間在融資行為以及面臨法律問題上的不同之處，尤其需要注意義務的履行以及權利實現上的不同之處。另外，在融資過程中，要確定融資形式和其所承擔的法律責任是否統一。最后，應當在法律中增加質權人可直接要求應收賬款債務人行使義務的相關法律規定。建立健全應收賬款質押登記機制。應收賬款在具體實踐中運用相當廣泛，并且應收賬款質押登記部門只負責簡單的資料核查，具體操作登記必須質權人親自辦理。登記主要包含以下幾點：質權人與出質人身份信息、應收賬款的時間及內容等。登記時務必確保信息的真實性與有效性。與此同時，由登記人負責承擔在應收賬款登記中發生的錯誤，并負相關法律責任；由出質人負責承擔提供的應收賬款錯誤，并負相關法律責任。因此登記人進行登記時要相當謹慎，確保登記內容真實有效。只有通過法律手段進行制約，才能使出質的真實性得以保障。另外，征信部門要加大審核力度。當前，我國負責征信的相關部門，只對應收賬款質押登記走個表面上的信息審核，然而，對具體應收賬款質權的真實性，沒有展開進一步核查。此種形式主義審核最終導致應收賬款質押面臨風險的同時，使公示的有效力與權威性同樣得不到發揮。因此，公權力機關應當發揮其重要作用負責登記工作，如此一來可確保應收賬款質押的真實、有效性，發揮出公示的效力。與此同時，要加大部門實際核查力度，完善相應的獎懲機制，促使應收賬款質押登記機制更為全面化、完善化。

（二）防范動產質押融資法律風險

建立動產質權的風險預防機制。為加快動產質押融資的順利進行，就要著眼于實際情況，放寬《物權法》對銀行委托第三方進行保管質押物的限制，這樣不僅有助于質權的實現，還有助于規避法律風險的發生。與此同時，銀行在與融資方以及物流部門簽訂監管等相關協議時，要本著真實性與謹慎性的原則，從而有效預防動產質權在設立進程中所面臨的風險。通過監管協議對各主體部門需要履行的義務及享有的權利進行設定。另外，監管協議要對物流部門的保管責任加以明確，其具體內容包含以下幾方面：首先，要明確劃分保管的違約金賠償責任與侵權責任。如發生物流部門在其履行保管任務的過程中，未按照保管規定要求履行義務時，可立即終止該保管任務，從而確保質權人利益不受損。其次，物流部門根據質押物的種類不同，對其價值進行相應估算。然而，動產的價值會根據時間、地點的不同，發生一定的貶值。因此，要對動產采取事實監管的方式，從而保證動產在變幻莫測的市場中不因當時人等因素而受到影響。最后，將可能面臨的風險問題，以合同的形式寫入其中，從而有效規避各種法律風險。例如物流部門在其進行價值估算時，發生嚴重失誤行為或者犯故意過錯而導致的賠償問題。建立動產質押登記機制。可將已經設立質權的信息公示出來，不僅可避免動產重復質押的情況發生，還可將財產歸屬等信息進行公示，從而方便人們及時有效地查詢相關信息。保障了質押業務順利進行的同時，權利人的合法權益同樣得到保護。建立健全動產質押登記機制，可從最大程度上保障動產質押融資的順利進行。動產質押登記機制，要以公平性、統一性以及規范性為基礎，將互聯網電子科技手段，充分運用到動產擔保機制的制定中去，建立互聯網平臺，并發揮其信息公開化與便捷化的優勢，方便公眾及時獲取與動產登記相關的有效信息，達到規避法律風險的目的。完善動產質押登記機制，可維護融資的安全性與穩定性。另外，由于動產具有可變化性與可流動性的特點，因此在動產抵押登記機制建立的過程中，不可避免會遇到一系列問題及挑戰。與此同時，建立規范化的公示平臺同樣至關重要，動產質押未來應當朝著制度化與操作規范化邁進，如此不僅有助于彌補征信制度的不足，還有助于推動動產質押業務持久且穩定的發展。

（三）防范線上供應鏈融資法律風險

要強化法律監管力度。維護線上供應鏈金融的安全，關系到整個互聯網金融的穩定。要及時避開金融業務中可能存在的風險，并制定好風險應對機制。首先，建立健全與供應鏈金融相關的法律制度體系。從宏觀的立場上對該體系進行分析，可看出其對目前所有金融監管項目均為適用。從監督管理的立場對該體系進行分析，可看出其與傳統金融監督管理的模式如出一轍，都通過行政手段與刑事處罰的方式對互聯網金融進行監管。行政手段主要表現為一種推動市場主體規范化的經濟行為；而刑事處罰指一種非常嚴重的金融犯罪，刑事處罰為監管的底線措施。當前我國與互聯網金融監管相關的法律制度，只對互聯網金融產品有用，而對供應鏈金融類的產品則不一定管用。供應鏈金融與其他融資產品有相同點，同樣存在差異性，對供應鏈金融進行監管的目的在于更好地完善其運行制度，從而更加規范化的進行相應的業務，維護市場發展的穩定與繁榮。首先，要明確供應鏈金融的市場準入要求及范疇，另外還要對非銀行的金融類部門是否具備提供供應鏈金融服務的資質，以及是否滿足融資的需求進行相應的審核。由于大多數審核只看工商行政條件，而忽視對其實際能力的考查，因此無法為融資的穩定提供有力保障。其次，供應鏈金融為網絡借貸的種類之一，可通過學習并運用《網絡借貸資金存管業務指引》等制度，促進融資業務規范化進行，預防攜款潛逃或者倒閉等類似金融風險的發生。最后，對互聯網金融實行監管，要具體著手于對其法律規范的制定之上，然而，在具體實踐中的可操作性同樣不能忽視。供應鏈金融只有立足于實際，才能確保其獲得長足的進步與發展。建立健全內部法律體系。線上供應鏈金融借助互聯網提供相應的融資服務，其服務內容包含：應收賬款與動產質押等。線上融資最大的特點為立足于互聯網平臺實現的，具體以電子合同的形式呈現出來。與此同時，我國同樣在《合同法》中明確規定，電子合同與其他形式的合同具備相同的法律效力。隨著《電子簽名法》等與此相關法律的相繼頒布，進一步從法律層面對電子簽名的有效性進行認可。另外，由于電子合同在訴訟取證時難度系數較大，因此在電子合同取證過程中，會面臨一系列困難及風險，從而增加訴訟的成本。建立完善的電子合同監管體系，有助于維護互聯網融資環境的穩定；同樣有助于保障各方合法權益不受侵犯。因此，健全互聯網中與此相關的法律制度勢在必行。

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作者:喬新杰 單位:黃河水利職業技術學院