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          農村土地承包經營權抵押貸款

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          農村土地承包經營權抵押貸款

          摘要:目前,發達國家已經形成了較為成熟的農村土地產權抵押模式。我國部分地區也進行了“兩權”抵押貸款試點。本文在大冶市農村承包土地的經營權抵押貸款試點實踐基礎上,從加大政策扶持、提高風險容忍度、增強社會保障等方面就進一步推廣農村承包土地的經營權抵押貸款提出相關建議。

          關鍵詞:土地承包經營權抵押貸款

          一、國外農村土地產權抵押模式比較

          目前,德、美、日等發達國家已形成了較為豐富的土地產權抵押模式,可為我國農村承包土地的經營權(以下簡稱“農地”)抵押貸款試點工作提供有意義的借鑒和啟示。

          (一)西方國家農地抵押模式德國模式:成立農業地產抵押銀行,以聯邦政府的農業土地稅作為資本金,通過發行金融債券和商業票據等方式補充資金,為農業和農村的發展提供長期貸款,并且享受聯邦政府的信用擔保,不需要繳納經營所得稅和工商稅。美國模式:聯邦政府注資成立12個聯邦土地銀行,由農業信用管理局管理,通過政府撥款、發行土地債券等方式補充資本,發放農地抵押貸款。日本模式:日本成立農業協同組合(農協)、農林中央金庫,農民通過農協以不動產為抵押向農林中央金庫貸款。

          (二)西方國家農地抵押融資共同點及啟示一是重視立法。各國對農地抵押融資均有立法,且法律體系齊全,機構完備,從法律層面和組織機構上保障了農地抵押融資規范運行。二是重視政府保障。各國普遍采取了優惠的財政政策,通過政府擔保、發債、注資、補貼等不同方式促進農地抵押貸款發展。三是重視合作金融。由于農業合作金融與農民的天然聯系,成為了各國農地抵押融資的普遍選擇,可最大限度整合農民、政府、金融機構的資源。四是重視土地評估。農地價值評估直接影響到融資額度,因此各國通過市場競爭、政府主導等方式嚴格保障評估科學公正。

          二、我國農村承包土地經營權抵押貸款現狀

          (一)貸款進展方面總體來看,截至2016年6月末,全國232個試點縣農村承包土地的經營權抵押貸款余額134億元,同比增長25.9%。分省份看,黑龍江農地抵押貸款余額占全國的一半以上(71.8億元,53.6%),其次分別為內蒙古(14.5億元)、新疆(5.6億元)、山東(5.3億元)和吉林(5.1億元),五省合計占全國的76.3%。分縣域看,大多數試點縣試點工作順利推進。全國232個農地試點縣中,185個縣(市、區)試點以來有發放農地抵押貸款,占全部試點縣的80%。從貸款屬性來看,農地抵押貸款主要用于農業生產經營,農房抵押貸款主要用于非農業生產經營,貸款期限均以一年以內為主。按承貸主體分,“兩權”抵押貸款對象均以個人為主,農地抵押貸款中個人貸款占比達82%。抵押貸款不良率整體較低1.26%。從產品創新來看,各金融機構結合當地實際,創新推出了“兩權+第三方擔保”、農村多產權組合抵押等多種信貸產品。

          (二)保障措施方面從確權登記頒證情況看,截至2016年6月末,全國有近一半的試點縣農地確權率在95%以上(117個),七成以上試點縣(175個)農地確權率在50%以上,四分之一的試點縣(60個)農地頒證率在95%以上。頒證率較高的試點縣主要集中在重慶、山東、江西、安徽、北京、湖北等省份。從農村產權交易平臺建設情況來看,截至2016年6月末,有189個農地試點縣建立了農村產權流轉交易平臺,占全部試點縣的比例達81.5%。從貸款風險補償情況來看,多層次風險補償機制也在逐步完善。人民銀行積極協調地方政府通過設立風險補償基金、政府性農業擔保公司等方式分擔“兩權”抵押貸款風險。目前,五成以上試點縣(127個)設立了風險補償基金,基金規模達11.8億元,一半試點縣(110個)成立了政府支持的融資性擔保公司。

          三、大冶市農地抵押貸款實踐

          2015年12月27日,湖北省大冶市獲批國家農村承包土地的經營權(以下簡稱“農地”)抵押貸款試點。人行黃石中支以大冶全國農地抵押貸款試點為抓手,堅持問題導向,創新金融服務模式、創立風控、評估機制等措施,推動土地資源向資本轉化。截至2016年12月末,全市累放農地抵押貸款2.03億元,居湖北省前列,工作經驗被國務院作為全省唯一典型經驗及全國金融類唯一典型經驗通報表揚。

          (一)創設交易平臺,破解“抵押難”農地抵押貸款基礎在確權頒證,關鍵在交易流轉。推動大冶市成立三農金融服務中心,為農權登記管理、流轉交易提供平臺。2016年9月末全面完成農村承包土地確權頒證,權證頒發到戶率100%。

          (二)創新金融服務,破解“融資難”分類主辦。按土地流轉面積大小在雙方自愿的基礎上,由不同金融機構主辦,使不同主體貸款需求與金融機構放貸能力、風控能力相適應。一戶一品。按農地評估價值與貸款需求創新信貸模式,對評估價值與貸款需求相當,僅以農地經營權抵押。對于融資需求大于其土地評估價值,采取組合抵押物方式或經營權抵押加道義保證或加擔保等形式。一檔一價。貸款利率按貸款主體信用評級由高至低依次上浮,最高不超過同檔次基準利率的50%。據統計,大冶市農地抵押貸款一年期平均利率為5.5%,扣除貼息后貸款實際平均利率為3.38%,比同期貸款平均利率低3.5個百分點。

          (三)創立風控機制,破解“風控難”大冶市財政劃撥8000萬設立農地抵押貸款風險補償金,為農地抵押貸款提供增信服務和風險補償,銀行按基金5—10倍放貸。農地抵押貸款出現不良時,經法定程序追償后的貸款損失,由風險補償金和貸款行按6:4分擔。當農地經營權抵押貸款代償率達到5%,各行可暫停抵押貸款,確保風險可控。當借款人未履行還款義務,三農金融服務中心通過再流轉方式或協議流轉方式,面向全省處置抵押資產。

          (四)創立評估機制,破解“評估難”三農金融服務中心引進一批有資質的資產評估機構,建立了農地專項評估體系,并吸納當地農業部門、村委會、金融機構人員成立評估專家庫,進行簡便免費評估。中心基于日常流轉交易,交易指導價格,為借貸主體評估提供參考。

          (五)創立保障機制,破解“保障難”市財政對農地抵押貸款按同期基準利率50%給予貼息;為第三方評估機構評估費用買單;市中小企業擔保公司免費對抵押價值不足的借款人提供擔保及過橋資金,有效解決農村“貸款貴”問題。

          四、問題與建議

          (一)加大農地抵押貸款扶持力度政策層面加大扶持力度,爭取農地抵押試點與國家優惠政策掛鉤,探索在產權二次流轉交易、有效處置抵押物方面給予更多政策配套,對積極參與試點的銀行機構,應加大支農再貸款等貨幣政策傾斜力度。應建立激勵機制,對“兩權”貸款達到一定比例的金融機構給予適當稅收減免,對貸款增加較多、風險控制較好的金融機構給予適當獎勵。

          (二)提高農地抵押貸款風險容忍度農業生產面臨自然災害、政策、市場等諸多風險,加上土地遠離銀行、地上附著物管理難度大,導致農地抵押貸款存在較大的風險,建議監管部門和銀行給予一定風險容忍度。政府和監管部門應適當提高不良貸款容忍度,保護參與行積極性。各銀行要建立與農地抵押貸款特點相適應的貸款管理制度,對信貸人員實行盡職免責。

          (三)提高農地抵押貸款保障程度由于農地抵押貸款風險較大,建議政府進一步出臺與土地經營權抵押貸款直接掛鉤的農業政策性保險優惠政策,擴大保險覆蓋面、豐富保險品種,提高農業生產抗風險能力和保障程度。

          參考文獻:

          [1]滕衛雙.國外農村土地確權改革經驗比較研究[J].世界農業,2014年第5期.

          [2]高勇.我國農村“兩權”抵押融資試點經驗與啟示[J].河北金融,2015年第8期.

          [3]韓立達,彭迎.國外農村土地使用權抵押的經驗借鑒及啟示[J].安徽農業科學,2009(36).

          作者:祝婕 單位:中國人民銀行黃石市中心支行

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