商業銀行風險
前言：本站為你精心整理了商業銀行風險范文，希望能為你的創作提供參考價值，我們的客服老師可以幫助你提供個性化的參考范文，歡迎咨詢。
論文摘要：中小企業已經成為我國國民經濟增長和發展的主要動力，但中小企業融資難的問題始終未得到根本性解決。客觀分析我國中小企業融資難的現狀，探討解決問題的可行途徑，不僅關系到中小企業的發展前途，而且對于我國經濟的全面、協調和可持續發展具有重要意義。文章以中小企業銀行信貸融資為研究對象，并從健全商業銀行中小企業信貸風險管理體系的角度提出了解決辦法。
一、我國中小企業信貸融資現狀
近幾年，我國中小企業的經濟貢獻度持續上升，工業總產值占比已增至82%左右，而銀行信貸的比例基本維持在5%左右，中小企業融資難，融資渠道單一、融資成本高昂的現狀未得到實質性解決。
發改委中小企業司的關于五大城市中小企業融資現狀的調查顯示，70.5%的被調查企業認為資金缺乏是困擾企業發展的最大難題之一，超過7成的中小企業取得的貸款高于基準利率，而企業間融資占據融資渠道的第二位。
對于小企業貸款，政府雖推動力度不小，但商業銀行的響應有限。目前，商業銀行在發放中小企業貸款時，仍然顯得過于保守。中小企業貸款基本上以抵押為主，部分商業銀行在抵押物中甚至只認土地、房產，其他一概不受理。同時，抵押貸還存在周期長、費用高的問題。
二、我國中小企業融資面臨的問題
中小企業融資還面臨著以下幾個問題：
1.國家政策系統與金融體系對于經濟轉型下的中小企業需求變化反應相對滯后，正規金融體系對中小企業的支持不足。
2.中小型企業均承擔著較高的融資成本。正規銀行中小企業授信政策一般要求利率上浮，此外，包括抵押物評估費、保險費、擔保費等中介費用。中小企業貸款平均利率高于大型企業。
3.商業銀行缺乏適合中小企業融資的金融產品、信貸審批管理體制，金融創新不足，授信審批的低效率與中小型企業高效、靈活的經營特點不適應，這也是地下金融得以長期生存的主要原因之一。
4.中小企業信用擔保制度不完善，我國的擔保體系是以政策性融資擔保為主體，以政府出資為主，民間資本介入很少。政府擔保機構與商業銀行缺乏互信機制，重復調查加重了企業的經濟負擔，影響了擔保效率。
現實中，我國中小企業銀行信貸融資難的原因是多方面的，包括政府宏觀政策導向、商業銀行授信管理體制、中小企業的公司治理等方面，主要原因有以下幾點：
一是單筆授信交易成本高，銀行收益風險不匹配。中小企業貸款的“小、急、頻”的特點，不但加劇融資交易成本，而且，對銀行工作效率、人員素質也有較高的要求。在激勵機制不到位的情況下，商業銀行更傾向于投入少、見效快的大客戶授信業務。二是中小企業信息不對稱，商業銀行決策效率低。信息不對稱問題是中小企業面臨融資困難的主要原因之一。中小企業的財務會計信息的不規范，使銀行對其經營業績、經濟效益、投資風險、還款信譽的了解比較困難，提高了銀行的決策成本，抑制了商業銀行貸款的積極性。三是中小企業規模小、抗風險能力弱。絕大多數中小企業尚未建立起現代企業制度，產權單一，規模小；經營行為短期化以及負債多、積累少、抗風險能力低，容易遭到市場淘汰。四是商業銀行市場定位模糊、客戶開發趨同。客戶趨同的現象日趨嚴重，大客戶、大項目成為各家商業銀行競爭對象，以利率下浮為手段的貸款價格戰愈演愈烈。中小型商業銀行的激勵機制普遍趨向于做大、做強，急功近利，追求規模。五是金融機構的整合與信用風險管理的加強。商業銀行普遍強化了信貸管理，集中信貸決策權，特別強化了對信貸人員的風險約束，對中小企業的貸款存在“尋租”嫌疑，一定程度上影響了信貸人員的貸款積極性。對中小企業貸款的“尋租”嫌疑也是誘發商業銀行所有制歧視的根源之一。六是金融產品、金融制度創新滯后。各商業銀行尤其是中小型商業銀行，均在嘗試開發中小企業授信業務，但真正形成特色產生規模效益的并不多。制度創新、產品創新、審批效率方面均難以滿足中小企業的經營特點。七是制度缺陷對商業銀行開展中小企業授信融資的影響
商業銀行對中小企業授信的審慎態度除去銀行自身和企業的原因外，政府宏觀經濟政策的缺失也嚴重影響了商業銀行的積極性，主要表現在稅收政策、金融監管政策、資信調查、法律環境等方面。
三、商業銀行解決中小企業融資難的對策
商業銀行之所以回避中小企業授信業務，其根本原因還在于信息不對稱導致的信貸風險失控問題，由于商業銀行沒有發展起相應的評估企業項目風險的技術和適用不同企業特點的信貸風險管理技術，導致了銀行在對中小企業“惜貸”行為以及對抵押品的過分依賴。所以，構建科學合理的中小企業信貸風險控制體系，建立適應中小企業融資特點的授信管理模式，是徹底解決商業銀行回避中小企業授信的現實選擇。
1.轉變經營理念，重塑銀行信貸文化。經營貨幣就是經營風險，所謂經營風險就是規避、覆蓋、分散風險，不是簡單地回避風險而是在風險可控的前提下追求利潤最大化。(1)傳統的信貸文化是以“風險回避”為核心，以片面追求“零風險、低風險”為經營目標，適應了改革初期信用環境惡劣、風險管理水平低的特殊背景，對于控制信貸風險起到了一定作用。但也形成了一些消極影響：一是信貸目標短期化，缺乏長遠的客戶市場價值分析；二是市場定位界定不清，對信貸客戶的選擇缺乏科學的標準；三是客戶選擇上“搭便車”、“傍大款”現象普遍。
2.優良信貸文化是商業銀行可持續健康發展的保證，兼容并蓄、與時俱進是其基本特征。(1)風險經營理念。銀行經營的所有業務都是有風險的，應主動承擔和管理風險，商業銀行本質上就是經營風險的特殊企業，不可能消除信貸風險，只能通過制度的完善適度規避信貸風險，對風險的過度約束必然制約商業銀行的正常發展，片面地追求無風險業務的結果是在避免風險的同時也失去市場機會。(2)收益至上理念。對商業銀行而言“不賺錢”是最大的風險，片面追求“風險最小化”的結果就是以犧牲利潤為前提的客戶開發策略，價格戰一向是我國商戰的主要手段，在銀行業也不能幸免。具體表現為“利率下浮”、“手續費減免”、“壘大戶”、“上規模”，從宏觀面看上刺激了“大戶”的過度投資行為，直接影響了國家宏觀調控政策的傳導，微觀上使得商業銀行的資產收益率降低，信貸投向過度集中，系統性風險加劇。(3)風險覆蓋理念。商業銀行不可能長期在虧損的前提下向中小企業提供貸款，因此開展商業可持續的中小企業貸款，商業銀行必須覆蓋成本與風險，提高利率水平和風險撥備水平。小企業對利率不太敏感，能夠承受高利率。(4)客戶導向理念。傳統的信貸文化是以銀行為導向的管理模式，關注的是銀行有什么，而不是客戶需要什么。金融創新不足，授信產品缺乏差異性，不能滿足日益發展的金融市場多樣化需求。(5)定量分析理念。我國商業銀行習慣于對風險進行定性分析，比較適合對大型和特大型企業的授信管理。商業銀行應該結合國外商業銀行先進經驗，根據自身特點，建立強大的數據信息平臺，設定小企業授信業務的基本要求，通過貸款流程改造和差別化授信管理，逐步形成適應中小企業信貸需求特點的企業信貸文化。
四、建立高效合理的中小企業信貸風險管理模式
商業銀行的經營風險主要表現為信用風險、市場風險、操作風險，涉及到具體的授信業務流程中的三個方面分別為：客戶選擇、貸款定價、制度建設。構建科學高效的授信風險管理模式的目的，就是要從根本上解決商業銀行的“惜貸”問題，使中小企業的信貸業務得到健康可持續的發展。
1.中小企業授信風險控制思路。首先，建立以數學概率論為理論基礎的中小企業授信風險控制思路，通過度量和規劃目標客戶違約概率、違約風險暴露和違約損失率，估計和控制全行中小企業資產組合的整體不良率。
其次，通過制定規范化的風險評判指標，實現授信評審批量化、工廠化和標準化操作，以適應中小企業信貸業務對效率的要求。
2.中小企業授信風險管理體系。中小企業授信風險管理體系就是要覆蓋所有影響授信業務目標實現和可能造成風險隱患的因素，包括流程、產品、客戶、團隊、制度等方面，從總部層面的戰略規劃和資源分配，到各業務單位的市場開拓和產品管理，風險都應得到有效控制。
(1)組織框架。商業銀行成立專業化的中小企業信貸事業部，打造專業化的中小企業信貸市場開發、信貸風險管理團隊，是解決中小企業銀行信貸融資難的有效途徑之一。
(2)制度體系。確立以授信準則為核心的制度體系,主要由目標市場標準則、客戶標準、授信標準三部分組成。
(3)職責分工。中小企業信貸事業部設立信貸工廠，分為授信評審中心、信貸服務中心、風險預警中心，分別執行貸前、貸時、貸后管理職責。
(4)業務流程。確定目標客戶包括市場調查、市場規劃、客戶甄別；分別包括業務開發、授信審批、售貨服務。
3.風險管理技術。風險管理技術是中小企業授信管理的核心技術，它是標準化作業、流程化審批的基礎，是授信管理的量化指標，同時也是保證中小企業授信業效率的前提條件，主要有以下九種技術組成：
(1)行業篩選技術。建立由行業規模、公司人數、發展能力、與大公司關聯性、銀行獲利潛能為主要打分項目的行業篩選指標體系。(2)客戶篩選技術。結合國內外最好的實踐總結，針對客戶所處行業類別，確立客戶選擇標準、選擇程序以降低風險。(3)授信額度測算技術。通過客戶選擇標準的篩選，合格的客戶將使用授信標準來確定價格、期限、貸款方式和信貸產品結構。(4)資產組合管理技術。主要包括客戶授信標準組合管理、客戶信用等級組合管理、客戶規模等級組合管理、客戶行業分布組合管理、授信標準例外情況組合管理
(5)風險定價技術。以數學概率論為理論基礎，確立基于客戶違約概率、違約風險暴露和違約損失率基礎之上的風險定價技術，估計和控制全行中小企業資產組合的整體不良率。(6)風險計量技術。以客戶信用等級為依據確定違約損失率指標，通過與擔保違約損失率、產品風險暴露度指標的組合得出預期損失率指標，該指標是產品定價、風險撥備的主要依據。(7)早期預警技術。早期預警是信貸工廠流程信息處理的關鍵節點，為授信評審提供審批依據，為評審標準調整提供數據支撐，為信貸服務提供信息支持，協助信用恢復和回收制定實施方案。(8)問題貸款回收技術。主要包括軟回收、硬回收，軟回收、信用恢復和硬回收是信貸工廠授信后管理流程的三個連續節點，是針對信貸資產風險程度的不同而采取的相應處置措施。(9)品質控管、合規管理技術。通過梳理從貸前調查到授信回收的各個操作環節，確定操作崗位名稱、操作內容、格式文檔和規范文件等，從而建立一套完善的品質控管和合規管理體系。
文檔上傳者
相關期刊
