村鎮銀行管理

前言：本站為你精心整理了村鎮銀行管理范文，希望能為你的創作提供參考價值，我們的客服老師可以幫助你提供個性化的參考范文，歡迎咨詢。

摘要：對我國不同地區的三家村鎮銀行進行調查研究，發現三家村鎮銀行資本金較為充足，存貸款增長較快，但在監管政策、政府支持力度及自身經營管理上還存在問題。今后應從加強監管、政府支持、村鎮銀行自身建設三方面推進村鎮銀行發展。

關鍵詞：農村金融；村鎮銀行；對策

截至2009年2月末，全國已設立三十余家村鎮銀行。為充分了解全國不同地區村鎮銀行的發展現狀，筆者選取四川儀隴惠民村鎮銀行有限責任公司(以下簡稱儀隴惠民村鎮銀行)、重慶大足匯豐村鎮銀行有限責任公司(以下簡稱大足匯豐村鎮銀行)、吉林東豐誠信村鎮銀行股份有限公司(以下簡稱東豐誠信村鎮銀行)三家銀行進行調查研究。

一、三家村鎮銀行的基本情況

(一)公司治理情況

從成立時間看，儀隴惠民村鎮銀行和東豐誠信村鎮銀行均是全國首批試點成立的村鎮銀行，大足匯豐村鎮銀行是重慶第一家村鎮銀行，也是西部第一家外資村鎮銀行，成立時間較晚。從人員組成來看，人數都為20人左右，數量較少。從資本金看，三家村鎮銀行的資本金較為充足，大足匯豐村鎮銀行資本金最高，這與匯豐銀行雄厚的實力密不可分。從資本金來源及股東構成來看，控股方均為銀行類金融機構，且均有絕對控股權。除大足匯豐村鎮銀行為獨資外，其他兩家銀行資金來源較為分散。

(二)業務開展情況

3家村鎮銀行的業務自開辦以來得到一定發展，但儀隴惠民村鎮銀行存貸款增速較慢，與東豐誠信村鎮銀行相比，兩家銀行成立時間相同，但后者存貸款數量是前者的6倍，并實現盈利38萬元。大足匯豐村鎮銀行由于開業時間較晚，存貸款數量較低，目前尚未盈利。

二、村鎮銀行發展面臨的困境

(一)村鎮銀行準入門檻過高

銀監會于2006年的《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策更好支持社會主義新農村建設的若干意見》(以下簡稱《意見》)規定，村鎮銀行應采取發起方式設立，且應有一家以上(含一家)境內外銀行業金融機構作為主發起人。規定村鎮銀行的最大股東或惟一股東必須是銀行業金融機構，一旦找不到這樣的機構，村鎮銀行便無法設立。這一規定雖然有利于村鎮銀行獲得成熟的專業技術和人才支持，但客觀情況是很多貧困農村很難找到合格又有意愿的發起人。《意見》還規定，單一境內銀行業金融機構持股比例不得低于20％，單一自然人持股比例、單一其他非銀行企業法人及其關聯方合計持股比例不得超過10％，這也限制企業或社團法人作為主發起人繼而成為控股方的機會。這些規定表明村鎮銀行仍對民間資本持謹慎態度，持股比例的限制降低了民間資金參股的積極性，這種較嚴格的市場準入限制容易導致村鎮銀行“一股獨大”，村鎮銀行的經營必將受大股東也就是發起人的支配，很容易蛻化成發起人的“吸儲機構”，造成金融資源配置效率的低下。更為嚴重的是，如果商業銀行或農村信用社作為發起人產權歸屬不清晰，會造成村鎮銀行的內部治理出現嚴重扭曲，從而誘發人的道德風險。

(二)村鎮銀行的稅負比信用社(農商行)重

如，東豐誠信村鎮銀行的營業稅為5％，營業稅附加為3％，城市建設稅為5％，所得稅為25％。稅收種類較多，稅負較重。而當地農村信用社營業稅僅為3.3％，比村鎮銀行低1.7％，并且免三年所得稅。同時，政府對村鎮銀行的支持力度不夠，村鎮銀行沒有獲得農村信用社已享受到的支農再貸款、委托貸款、貼息貸款、財政性存款等優惠政策。稅務負擔及優惠政策的不一致，使村鎮銀行利潤空間受到進一步擠壓，也使其在與農信社的競爭中處于劣勢地位。

(三)金融產品、服務、擔保和抵押方式創新不足

第一，金融產品和服務創新不足。目前村鎮銀行開展的主要業務還是傳統的存貸款，盈利渠道單一，在金融產品開發，如，購買基金、債券，代繳水電費，購買理財產品，保險等業務方面沒有得到開展。第二，農戶擔保和抵押手段創新不足。大足村鎮銀行在貸款中，主要局限于傳統抵押方式，如住房、汽車等，缺乏新型化的擔保和抵押方式。匯豐村鎮銀行部設計的價值鏈模式、人民幣流動資金循環貸款、循環透支、“公司+農戶／中間商”貸款、“合作社+社員”貸款、聯保貸款等業務均未開展。同時，信貸審批流程繁瑣、效率低下。大足匯豐村鎮銀行在信貸管理上主要借鑒匯豐銀行已形成的操作經驗和內部控制系統，而這套制度在發達地區和城市是有效的，但在中國西部農村則顯得效率低下、不合時宜。另外，村鎮銀行存貸比失衡，存在流動性風險且容易產生支付危機。截止2009年2月末，東豐誠信村鎮銀行存款和貸款余額分別為158886元萬和150920萬元，存貸款比例高達95％，較銀監會要求的75％超出20％，存在較大的流動性風險。同時，村鎮銀行存貸款期限不匹配容易引發金融風險。調查發現，部分村鎮銀行的存款主要為活期存款，而貸款主要為定期貸款，致使存款流動性偏強，貸款穩定性偏高，如果防范不當很容易引發支付危機。

(四)貸款利率較低

目前，雖然監管部門并沒有設定貸款利率上限，但村鎮銀行和信用社(農商行)執行的是不同的貸款利率浮動區間，村鎮銀行的貸款利率浮動區間比信用社小。東豐村鎮銀行的貸款利率是基準利率上浮70％～75％，而當地的農村信用社是上浮130％。大足村鎮銀行是基準利率上浮70％，而大足的農商行是上浮130％。另外，目前村鎮銀行的資金外流現象較為嚴重，即所謂資金的“農轉非”。2009年2月末，大足匯豐村鎮銀行貸款余額為1649萬元，全部為公司類抵押貸款，沒有個人貸款和農戶貸款金額。開業至今還沒有一筆涉農貸款，業務也沒有深入到村鎮地區，更多的是流向縣城的其他類型企業。截止2008年12月2日，儀隴惠民村鎮銀行貸款634筆，金額為3719萬元，但對農戶的貸款金額占比卻只有40％，農戶沒有成為貸款的絕對主體。相比之下，東豐村鎮銀行在資金外流上做得很好，貸款發放對象完全為農民，對城鎮業務沒有開展，是真正的農民銀行。

(五)村鎮銀行分支機構和營業網點少

大足縣有25個鄉鎮、人口93萬，而村鎮銀行只有一家，很難覆蓋所有鄉鎮。儀隴縣有56個鄉鎮、918個村、人口108萬，2008年11月26日，儀隴村鎮銀行開設全國第一家村鎮銀行分支機構，但與農村信用社和郵政銀行相比仍顯得勢單力薄。而且村鎮銀行目前的地點都在縣城或縣城附近的鄉鎮，沒有深入到農村偏遠鄉鎮，與村鎮銀行定位在“村鎮”的初衷還有差距。這種狀況使村鎮銀行處于經營上的惡性循環：網點少，客戶存款越少，資金約束越大；貸款越少，銀行績效越低，開設新網點的能力越低。三、對策

(一)完善有關金融配套政策

適當放開村鎮銀行“發起人”制度限制。可考慮適當放開民間資本準入限制，允許企業或社團法人、非銀行業金融機構直接投資并控股，讓農民參股或入股，有利于村鎮銀行生存發展。同時，可利用外資銀行的資金和管理優勢，吸引更多外資銀行投資村鎮銀行。完善資金拆借、反洗錢監管政策。一是加大資金拆借支持，使其享受與商業銀行一樣的待遇，緩解其資金不足問題。二是加快建立存款保險制度，制定異常情況應急預案，及時發現和化解村鎮銀行的支付危機，降低村鎮銀行的風險，保護存款人的利益。三是加強反洗錢監管，防治貪污等贓款向村鎮銀行轉移，避免村鎮銀行成為洗錢資金的流向地。

(二)地方政府應大力支持村鎮銀行發展

完善相關配套政策，給予稅收優惠支持。地方政府應在財政、稅收政策上給予村鎮銀行傾斜。如：在營業稅方面享受與農商行相同的待遇，允許在稅前多提壞賬準備，并給予村鎮銀行一至三年所得稅免稅期，使村鎮銀行資本積累穩步遞增。加強對村鎮銀行的監管，減少資金外流。在央行的政策框架內，地方政府可率先建立涉農貸款發放獎懲機制，設定村鎮銀行涉農貸款的限額，根據額度來確定獎懲依據。對完成目標較好的村鎮銀行，可由地方財政出資建立獎勵基金。地方政府給予稅收、支農再貸款、委托貸款、貼息貸款、財政性存款等優惠政策，以此鼓勵村鎮銀行加大對三農的資金投入，避免資金外流。同時，加強農村信用體系建設，從而減少村鎮銀行的風險及提高農戶的違約成本。

(三)村鎮銀行加強自身建設

1，創新金融產品、信貸模式和擔保抵押模式。一是創新金融服務品種，盡快在農村推廣保險、擔保、、個人理財、信息咨詢、基金、債券、代繳水電費和銀行卡等在城市常見的金融產品和服務，滿足日益多元化的農村金融服務需求。二是創新信貸抵押和擔保模式。積極發展“銀行+保險公司”、“村鎮銀行+小額貸款公司+資金互助社”、“企業+農戶+村鎮銀行”、“企業+協會+農戶”的信貸模式；建立鄉村聯絡員制度、金融服務站、農民貸款小組，積極開展村委會擔保、農戶互保等模式。

2，拓展資金來源。一是增設儲蓄網點。村鎮銀行根據業務發展需要，選擇有利時機，在所在縣域儲蓄資源較豐富的城區、鄉鎮適當增設儲蓄網點，吸收存款，有效擴大資金來源。同時，對設立分支機構時機還未成熟的銀行，可先行在部分鄉鎮增設儲蓄網點。二是可在經濟條件較好的鄉鎮設立村鎮銀行分支機構。三是銀行同業支持。村鎮銀行應加強與所在縣域銀行業金融機構的聯系，主要是加強與有支農意愿的銀行機構的業務聯系，在季節性支農資金需求高峰或臨時性周轉資金需求時，可得到同業支持，獲得同業存款、拆入資金等，解決支農資金急需。四是支持村鎮銀行積極探索開辦新業務。支持村鎮銀行開辦低成本的資金來源業務和中間業務。

3，適當擴大村鎮銀行利率浮動范圍。村鎮銀行應適當擴大利率浮動范圍，逐步提高利率市場化水平。在基準利率基礎上根據當地經濟發展水平、資金供求狀況、債務人可承受能力自主確立貸款利率。

4，加大宣傳力度，提高村鎮銀行的認知度。深入農村，加大宣傳，讓群眾了解設立村鎮銀行的意義、目的及村鎮銀行的相關業務，增強對村鎮銀行的信任，引導農民和企業將閑置資金存到村鎮銀行。村鎮銀行也要結合當地經濟發展情況，細分市場，大力挖掘新客戶，為其做好金融服務，使其成為信賴村鎮銀行的優質客戶。