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          內控工作論文范文精選

          前言:在撰寫內控工作論文的過程中,我們可以學習和借鑒他人的優秀作品,小編整理了5篇優秀范文,希望能夠為您的寫作提供參考和借鑒。

          內控工作論文

          財務資產科干部述職報告

          尊敬的各位評委:

          大家好!

          1956年2月出生,叫。現任財務資產科科長。年12月被評審為管理工程師,自學本科學歷,工商管理碩士學位。

          由于各級組織的培養教育,參加工作近年。領導和同志們提攜幫助,加之個人不懈努力虛心學習,政治覺悟、思想品德、工作能力、業務水平有了不斷的提高,綜合素質也有了長足的進步。下面將近年來的主要工作情況述職如下:

          一、從事經濟工作的基本情況

          調任廠計劃財務科科長,從事廠計劃財務科的全面管理工作,經過廠領導指導,同事們幫助,很快挑起了全廠計劃和財務部門管理的這份重擔,不僅圓滿完成了組織交給的各項工作任務,從經濟上保障了采油三廠的快速發展,同時也保證了經濟的安全。本人多次被評為廠級先進工作(生產)者,于1999年10月重組時。年被評為油田公司經濟工作先進個人。所在財務科多次被評為廠級先進集體、油田公司會計核算先進單位。

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          行政事業單位內部控制問題淺探

          伴隨著科技的創新、時代的發展、節奏的加快,內部控制對單位的約束監督作用顯得尤為重要。然而,目前基層行政事業單位在內部控制上沒有趕上時代的步伐,出現了諸多問題。為此,論文以基層行政事業單位為研究對象,深入研究其內部控制的問題所在,從而提出解決問題的措施。論文首先闡述了行政事業單位內部控制的概念及要素,然后結合實際,深入挖掘目前基層行政事業單位內部控制存在的問題,最后針對問題提出解決對策。論文對于提高基層行政事業單位抵御風險的能力,筑牢管理基礎具有一定的參考價值。內部控制對于提高基層行政事業單位內部管理水平,提升基層行政事業單位的業務水平,加強廉政風險防控機制具有極大的作用。近幾年,我國頒布了《行政事業單位內部控制規范(試行)》、《行政事業單位內部控制報告管理制度(試行)》等法規制度,基層行政事業單位的內部控制取得了一些成效。但從實際來看,內控還存在一些問題,沒有在提升內部運行效率,有效依法執法以及廉政建設等方面發揮出應有的作用。為此,論文就基礎行政事業單位內部控制存在的問題及對策展開研究。

          一、行政事業單位內部控制的概念及要素

          行政事業單位內部控制就是部門單位為了達到預設的控制目標,通過制定一些規章制度以及具體的實施措施和執行程序,以防范和管控經濟活動的各種風險問題。行政事業單位實施內部控制的目標包括四點:一是單位經濟活動的合法性和合規性得到保證。二是確保單位資產能安全可靠的得到有效利用。三是保證財務及相關信息的真實性、完整性。四是防范腐敗和舞弊行為的發生,從而提高基層行政執法和公共服務的效率和效果。單位利用內部規章制度、人員之間的相互制約與協調,對在單位內部產生的違規行為進行管控,以應對各種風險,將風險防范前移,從而保證單位內部工作的良性循環。行政事業單位內部控制要素包括四個部分,他們分別是:風險評估和控制方法、單位層面內部控制、業務層面內部控制、評價與監督。基層行政事業單位涉及范圍比較廣泛,數量也比較多,管理著環境、衛生、醫療、教育等,可以說涉及到民生的各個領域,與提升人民生活的獲得感、幸福感、滿足感息息相關,如果工作不扎實、具體工作抓不到位,不僅不能滿足民眾的需求和愿望,而且損害國家和政府的形象。基層行政事業單位工作量很大、工作比較繁雜,所以建立好、完善好基層行政事業單位的內部控制,不僅保證了基層行政事業單位有序正常開展日常管理和行政執法工作,有效防止違紀、腐敗、貪污等現象孳生發生,而且可以提高單位工作效率,防止資產的浪費與流失,提高部門單位整體管理水平,提升部門單位的業務水平。

          二、目前基層行政事業單位內部控制存在的問題

          (一)對內部控制認識不足、重視不夠。許多部門單位制定了一些制度來實行內控,剛開始時還執行的挺好,但時間一長制度就成了擺設,這是對內部控制的認識不到位的具體表現。還有些單位為了完成上級交辦的任務,沒有弄清楚什么是內部控制、如何執行內部控制,就照著其他單位的模式抄過來,沒有與本單位的實際相結合制定內部控制體系,更無從說起創新意識了。另外,也有一些單位因單位主要負責人對內部控制的重視程度不高,并且與企業財務負責人相比,基層行政事業單位財務負責人沒有話語權,導致內部控制工作推進難度非常大,得不到落實,成為紙上談兵。總的來說,就是基層行政事業單位對內部控制認識不到位、不重視,思想固化,沒有深層次的認識,認為只是制定制度,由制度約束,或者是通過人與人之間的約束來進行內部控制,導致了這些問題的發生。

          (二)內部控制機制有待健全。首先,有些單位雖然迫于上級壓力成立了內部控制部門領導小組,但也只是流于形式,更是沒有制定達到目的的方針和程序,無法保證內部控制的質量和效率。一些單位的內控所有工作都交給財務部門去完成,從而導致財務部門負責內控的建立和實施的同時,又要完成內控的監督和自我評價以及審計,與內控的制衡性原則相違學。其次,內部控制的運行環境得不到保證。絕大部分的行政事業單位沒有內引,也就沒有將內部控制工作溶于到日常工作之中。沒有了發現風險的機制,不利于風險控制和規避。還有一部分單位由于工作慣性思維模式,導致內部控制流于紙上的規章制度,沒有按照要求實施,也沒有監督機構監督和管理,無法保證內控工作的效率和質量。

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          評高級經濟師職稱任職匯報

          尊敬的各位評委:

          你們好!

          我叫,年2月出生,現任財務資產科科長。年12月被評審為管理工程師,自學本科學歷,工商管理碩士學位。

          參加工作近年,由于各級組織的培養教育,領導和同志們的提攜幫助,加之個人不懈努力虛心學習,我的政治覺悟、思想品德、工作能力、業務水平有了不斷的提高,綜合素質也有了長足的進步。下面將近年來的主要工作情況述職如下:

          一、從事經濟工作的基本情況

          我于年10月重組時,調任廠計劃財務科科長,從事廠計劃財務科的全面管理工作,經過廠領導指導,同事們的幫助,我很快挑起了全廠計劃和財務部門管理的這份重擔,不僅圓滿完成了組織交給的各項工作任務,從經濟上保障了采油三廠的快速發展,同時也保證了經濟的安全。本人多次被評為廠級先進工作(生產)者,年被評為油田公司經濟工作先進個人。所在財務科多次被評為廠級先進集體、油田公司會計核算先進單位。

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          企業內部風險管理

          摘要:現代企業在風險狀態下運作,無論是經營的效率、效果,財務報告的可靠性,還是法律法規的遵循,均存在一定的風險。內部控制則是在風險狀態下,為企業目標的實現提供合理的保證,因此內部控制可以看作是企業對其所面臨風險的一種防范和控制。通過制定合理的內部控制制度,并確保其有效執行,以實現企業對風險的規避、減少、共擔或接受。內部控制實際上就是控制風險。在資金、技術都毫無優勢的情況下,如何提高企業的競爭能力,是企業家們普遍關注的話題。

          企業內部控制制度的建立和完善是改善企業內部管理、提高企業競爭能力的重要內容。本論文在總結內部控制理論的基礎上,對內部控制的存在的問題、原因等方面作了一些探討,找出企業面臨的各種風險,結合COSO關于內部控制五要素,針對各種風險提出了具有針對性和可操作性的防范對策,為企業完善內部控制提供了一定的理論指導。

          關鍵詞:內部控制風險管理

          1國內內部控制概述

          1.1內部控制概念的演變

          1)內部控制論理論是隨著企業內部控制實踐經驗的豐富而逐漸發展起來的,大致經歷了內部牽制、內部控制系統、內部控制結構和內部控制整體框架四個理論階段。1992年COSO委員會提出并于1994年修改的《內部控制——整體框架》報告,標志著內部控制理論與事件進入了整體框架階段,整體框架對內部控制做了如下的描述:內部控制是由企業董事會、經理階層和其他員工實施的,為營運的效率效果、財務報告的可靠性、相關法令的遵循性等目標的達成而提供合理保證的過程。這一定義明確了四個要點:是一個過程;受人為影響;為了達到三個目標;合理保證。它由相互關聯的五項要素構成,分別是:控制環境;風險評估;控制活動;信息和溝通;監督。

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          銀行內部控制管理

          內部控制作為銀行控制風險和經營管理的基礎,對于銀行達到既定目標和維持良好的財務狀況至關重要,但我國目前銀行的內控建設仍存在許多問題,如何健全和完善內部控制以及基層行在內部控制建設中應注意哪些問題,這是銀行改革面臨的亟待解決的問題。

          一、目前銀行內控建設中存在的問題

          1.真正意義上的商業銀行運行體制尚未完全建立,包括內控建設在內的體制改革并未到位,約束機制不健全,傳統的經營意識和行為方式還有較大的慣性,在同業競爭日趨激烈的情況下,冒險違規經營而視風險控制為羈絆的想法和做法依然存在。

          2.內控系統的建立和執行都需要成本,所以在宏觀考慮體系建設和具體內控制度的設計上必然要考慮其適當的度,要兼顧工作效率和經濟效益,當內控建設還沒有完全達到這個要求時,容易被以強調業務發展為名,使一些內控制度落實不到位。

          3.部分從業人員特別是基層行的從業人員,素質不能適應新形勢發展的需要,知識結構陳舊,對內部控制認識不清晰,意識淡薄,在推動內控建設的過程中缺乏主動性和積極性。

          但是也應該看到,通過各類風險的暴露和一系列金融案件的發生,商業銀行的各級管理層對加強內部控制已形成了一定的共識,加強了這方面的研究,并形成了相關理論基礎,法規制度體系建設和內部控制的基本框架已初步形成。論文百事通同時國外商業銀行經過長期積累而形成的現代管理理論與方法以及內控建設方面取得的成果成為我們可供借鑒的經驗和教訓。特別是近年來,各級金融機構在防范金融風險、提高管理水平的實踐中也已積累了一定的寶貴經驗,這些因素為我國商業銀行內部控制的建設提供了有利的現實條件。

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