銀行檔案管理范文精選

1銀行電子檔案應用方式分析

通過對銀行業務的分析和歸納，我們得出銀行電子檔案的業務需求主要包括下述幾種業務應用模式：

1.1歸檔和審計各部門在業務辦理過程形成的各種有保存價值或能反映業務過程的電子、紙質文件，利用掃描、識別、分類等方式整理后存入內容管理系統，便于審計和參考。

1.2電子影像管理結合銀行具體的業務處理，將非結構化數據和紙質電子化后同業務管理流程結合，加強對各種資料的管理，實現非結構化數據利用和共享，支持風險控制和會計稽核。

1.3內容驅動的業務處理針對以內容作為業務辦理驅動的各種銀行業務，內容管理提供對關鍵非結構化數據的全生命周期的管理，并與其它應用系統充分集成，實現內容數據需求的實時響應或在內容管理應用體系上完成業務的全部流程。1.4Web內容管理作為信息門戶的后臺支持，提供來自不同應用系統、不同部門的各種應信息的存儲，并支持內容前的格式轉換與預處理以及后的歸檔。

2系統設計

摘要：目前我國個人信用檔案的管理仍處于初級階段，進一步研究個人信用檔案管理模式不僅是信用時展的迫切需要，也是推動社會綜合治理水平提高的必由之路。本文分析了在信用時代背景下，個人信用檔案管理模式的現狀及存在的問題，并構建出我國個人信用檔案管理模式思路，即在各級人民政府領導下，由各級檔案行政機構來統一、分級管理個人信用檔案。

關鍵詞：個人信用;個人信用檔案;個人信用檔案管理模式

國務院關于印發《社會信用體系建設規劃綱要(2014—2020年)》的通知指出：“社會信用體系是社會主義市場經濟體制和社會治理體制的重要組成部分。它以樹立誠信文化理念、弘揚誠信傳統美德為內在要求，目的是提高全社會的誠信意識和信用水平。”[1]國家發改委國際合作中心學術委員會秘書長楊玉英在“新莫干山會議”的論壇上表示：“在信用時代，以信用記錄作為對公民管理的數據基礎，能夠讓信用與所有生產生活活動直接掛鉤。”[2]在信用時代到來的背景下，研究個人信用檔案管理模式可以推動全社會綜合治理的發展、提高政府進行社會管理的水平。

一、現有的個人信用檔案管理模式現狀

對于我國的個人信用檔案管理模式，目前可總結為兩種：第一種是政府主導型模式，第二種是市場主導型模式。政府主導型模式是指政府委托中國人民銀行或者金融監管部門內設機構牽頭管理個人信用檔案，具體包括由中國人民銀行征信中心管理的個人信用檔案和各級政府信用網站管理的個人信用檔案。中國人民銀行成立的個人征信中心，屬于國家的職能部門，所以從性質上分析屬于政府行為。[3]截至目前，中國人民銀行征信中心共為8.6億自然人建立個人征信檔案；[4]各級政府的信用網站管理模式體現在以國家發展改革委、人民銀行為指導，國家信息中心主辦的“信用中國”網站的建設上。該網站中專門設置了個人信用的查詢界面。其中包括涉金融領域非法集資名單、限飛限乘名單、失信被執行人名單等8種重點人群信用信息查詢界面。截至2018年7月底，“信用中國”網站已累計“雙公示”信息超過1億條。[5]市場主導型模式是指商業性服務公司以市場運作的方式管理個人信用檔案，而政府機構不直接參與個人信用檔案管理工作。2015年1月人民銀行印發的《關于做好個人征信業務準備工作的通知》要求騰訊征信有限公司、芝麻信用管理有限公司等8家機構做好個人征信業務的準備工作。[6]這是我國正式允許非政府機構管理公民的個人信用檔案。該模式的典型例子是上海市所實施的管理模式，該模式是第三方管理機構——上海資信有限公司按理事會管理制度與企業運營的模式來管理個人信用檔案。該模式得到了上海市政府批準，并且是央行已核準的專門從事個人信貸檔案管理的非金融服務機構。其中理事會由央行的上海分行、上海資信有限公司等15家商業銀行構成。

二、信用時代背景下個人信用檔案管理模式存在問題分析

摘要：隨著我國證券市場的快速發展以及企業經營的規模化和復雜化，會計師事務所的業務范圍不斷拓展，與此同時所面臨的職業責任風險也不斷加大。而業務檔案作為注冊會計師執業全過程的記錄者，同時又是注冊會計師是否保持其應有執業道德的見證者，對其防范風險、應對訴訟、維護自身合法權益都是至關重要的。近幾年雖然我國的檔案管理水平有所進步，但是還存在一定的不足，本文首先介紹了會計師事務所在執業過程中面臨的主要風險并舉例說明；其次對會計師事務所檔案管理目前存在的問題進行了分析，并針對這些問題提出了改善對策，并提出了對業務檔案進行信息化的管理模式，以期對行業檔案管理有所幫助，促進行業檔案管理向現代化、規范化方向發展。

關鍵詞：會計師事務所;檔案管理;問題;對策

合伙制逐漸成為會計師事務所的主體形式，注冊會計師的職業風險加速顯現。會計師事務所業務檔案是記錄注冊會計師執業的整個過程，是注冊會計師在執業過程中形成的工作底稿和獲取的資料，同時業務檔案也是會計師事務所面對法律訴訟免責的最直接有效證據，然而由于各方面原因，目前大多數會計師事務所業務檔案管理還存在諸多問題亟需改善。

1會計師事務所面臨的主要風險

近年來，會計師事務所成為被告陷入訴訟案件更是有增無減。其中審計業務和驗資業務都有可能會給會計師事務所帶來訴訟風險。比如說某企業想騙取銀行貸款，這時銀行通常會要求貸款人提供資信報告，會計師事務所等中介機構往往成為出具審計報告的提供者。貸款，自然需要有很好的業績才行，業績越好，授信也就越多。為了得到一份優質的資信報告，企業就會利用較高的審計費誘惑會計師事務所出具虛假的審計報告。我國國度最大的優點在于哪里有需求，哪里就有服務，好的、壞的均如此。等到貸款到期，企業無力償還，銀行就會將企業和會計師事務一并告上法庭，要求其承擔民事賠償責任，比如山東萬寶集團案，日照某會計師事務所因此作為第二被告要求承擔民事賠償責任。除了騙取銀行貸款外，還可能會為了誘導投資者購買股票出具不實審計報告，結果因股票暴跌而被股民索賠，為其承擔審計業務的會計師事務所除了要承擔民事賠償責任外還會被證監會處以高額的罰款。比如早期的山登事件，安永會計師事務所因綜合利用舞弊伎倆，編造虛假會計信息，給山登公司股東造成嚴重損失，最終向其支付高額賠款，損失極其慘重；再比如近期的佳電股份、康美藥業等。驗資業務的風險也是不可忽視的，有一些不軌之徒為了騙取錢財，通過成立虛假公司，進行虛假交易。在進行公司注冊時，實收資本通過聯營企業拆借，然而拆借來的商品并沒有實際進入企業，采取無本經營，然后再找一家會計師事務所出具驗資報告，并給予較高的驗資費用。一旦皮包公司詐騙成功，被騙者找不到對方，就會將出具驗資報告的會計師事務所告上法庭要求其承擔民事賠償責任，這種案例時有發生。比如20世紀90年代的四川德陽驗資案，四川德陽會計師事務所就被作為第二被告要求承擔民事賠償責任，最終，德陽市中級人民法院判決德陽會計師事務所賠償原告4.6萬元。注冊會計師在職業活動中獲知的涉密信息負有保密義務，比如說被審計單位的客戶名單、貨源情報、產銷策略、生產配方、工藝流程、設計圖紙以及管理模式等，在會計師事務所工作的注冊會計師沒有取得被審計單位同意的情況下不得泄露客戶的涉密信息，一旦涉密信息被泄露或者被利用，就會給被審計單位造成嚴重的損失，再找出泄露源頭后，被審計單位就會向會計師事務所進行索賠。由此可見，當財務舞弊事件被發現時，會計師事務所必然會被牽涉其中，影響其發展前景。會計師事務所多數不能免責的主要原因是關鍵審計程序執行不到位，沒有獲取足夠的證據支持其審計或驗資結論。因此，事務所務必要做到關鍵審計程序執行到位，保持應有的職業謹慎和良好的職業操守。其中，需要特別關注的審計程序至少包括以下幾項：函證、監盤、貨幣資金檢查、小心預付賬款和在建工程陷阱、關注主要資產減值跡象、關注擔保訴訟等或有負債情況、關注收入如何確認等。當審計項目結束后將審計資料完整、有序地進行整理歸檔，一旦發生風險，如果業務檔案中記載的關鍵審計程序執行到位，并獲取了足夠的資料驗證審計結論，在訴論過程中就會為會計師事務所減輕責任。

2會計師事務所檔案管理中存在的問題

銀行工作總結

農業銀行檔案工作總結

年，我區農行系統的檔案管理工作在省分行辦公室和地縣兩級檔案行政管理部門的指導幫助，以及各級行領導的重視、支持下，認真貫徹《檔案法》和《中國農業銀行檔案管理辦法》，緊密結合《中國農業銀行各類檔案歸檔范圍及保管期限的規定（試行）》以及《甘肅省〈歸檔文件整理規則〉實施細則》，從薄弱環節和業務基礎工作入手，在不斷完善基礎建設，逐步推行規范管理的前提下，積極主動抓了全區各行的檔案管理達標升級工作，取得了一定成效。到年末，全區九個縣支行和地分行機關個單位的檔案室，有個達標，其中個單位達到“省一級”，個單位達到“省二級”，個單位達到“省三級”，個單位達到縣（市）一級。所有達標單位均已基本成為門類齊全、結構合理、內容豐富的綜合檔案室，檔案的利用價值和利用效果普遍有了提高。

一年來，主要做了以下幾項工作：

一、加強組織領導，建立完善組織管理體系

按照上級行和當地檔案管理部門的指示要求，地分行將檔案管理工作當作內部管理和加強精神文明、企業文化建設的一項重要內容，給予了高度重視。首先通過組織學習《檔案法》和《甘肅省檔案管理條例》，以及上級行關于檔案管理的有關規定，強化了全行員工，特別是檔案文秘人員的執法守法意識和崗位職責意識，使各級領導和全體員工對檔案管理工作重要性的認識不斷有所提高，為開創全行檔案管理工作的新局面奠定了基礎。二是明確分管領導和配合協作部門，按照有關規定要求，選拔配齊了具有一定文化素質和有較強實踐經驗的檔案管理人員。每個單位都把檔案管理工作列為分管領導的重要議事日程，作為辦公室主任的重要職責，定期分析研究檔案工作，及時解決存在的問題，并把此項工作納入崗位責任制中，確保檔案工作與業務經營工作同步發展。三是根據上級行和當地檔案行政管理部門的有關要求，結合全區檔案達標工作的實際，地分行提出爭取在年內一次性達標的具體目標，并將此項工作的任務目標落實到具體部門，實行部門領導責任制，從而加強了對各縣支行檔案工作的領導、督促和幫助，為促進全行系統檔案工作的不斷規范起到了有力的組織保障作用。

檔案員工作總結

2005年，在市分行領導及部門負責人的正確指導與幫助下，我始終堅持學習鄧小平理論和“三個代表”重要思想，堅持黨的路線方針政策和國家的法律、法規以及農業銀行內部的各項規章制度，能以農業銀行員工行為守則嚴格要求自己，刻苦鉆研業務，熟練掌握本崗位的管理辦法和操作規程。現將一年來的主要工作匯報如下：

一、思想政治學習方面

能夠認真學習馬列主義、思想及鄧小平理論和“三個代表”重要思想，深刻領會黨的十六屆五中全會精神，不斷加強自身黨性修養，在政治上、思想上始終與黨中央保持一致，實事求是，堅持原則，原創：遵紀守法，沒有出現違紀違規行為。特別是通過前一階段保持黨員先進性教育活動開展以來，通過學習《讀本》，學習鄧小平同志、同志、同志的講話，使自己在思想政治水平方面有了更進一步的提高。撰寫個人心得體會2篇，撰寫分析整改材料1篇，并按照大家提出的在寫作方面多下功夫，以提高寫作水平等3條意見，制訂了整改措施。

二、認真完成本職工作及領導交辦的各項工作任務。

1、加強對文件的收發與管理。首先加強對來文的登記與管理。2005年，全行共收到省分行行政及黨委來文1000多份，地直機關來文170多份，各縣支行來文150多份。每份文件都能及時送領導傳閱，然后按領導的批示再分送到各個部室辦理，讓上級行的精神迅速傳達下去，基本杜絕了公文處理上的積壓、延時、誤事等現象的發生。其次，認真核登規范了內部發文。2005年全行共發文500多份，每份文件都經過認真登記編號。第三，每年年底，每個部室處理完畢的文件，都要分門別類，妥善保管，為以后裝訂檔案做好準備。